Mottagare - Vem är som enkla ord för dummies

Moderna slang i samband med den finansiella sfären är mycket varierad. Ofta kan du träffa nya koncept, vars mening inte är känt. En av dessa är mottagaren. Vem är dessa enkla ord förklarar i dagens artikel. Också, som en del av publikationen, kommer vi att avslöja information om vilka funktioner det utför.

Innehåll:

Vem är mottagaren - en detaljerad förklaring

Mottagaren är en stödmottagare. Översatt från det franska konceptet betyder "vinst". Tänk på det exempel på hur det fungerar. Antag att du kom till banken och satte pengar på ett depositionskonto.

Efter ett tag tar du bort intresse från ditt konto. Det är, få vinst. Detta är din fördel. Om du agerar på denna princip kan du också kallas en mottagare. I banksektorn tillämpas ett sådant koncept ofta.

Vem kan de vara? Om du håller insatsen får du en viss procentandel av vinsten, då är du aktieägare och mottagare i en person.

Således kan både en fysisk och juridisk person vara en stödmottagare. Vinsterkällan för mottagaren kan fungera som sådana typer av tillgångar:

  • Arv. Om en person är registrerad i testamentet är det en potentiell mottagare. Så snart testatorn dör, blir en individ en mottagare.
  • Investeringar. Om personen investerar pengar i bolaget, produktionen, har den också en fördel. Enligt utvecklingsresultaten Investerare Får vinst. (Inlåning kan göras till värdepapper, för inköp av varor och utrustning).
  • Försäkringsbetalningar. Om en försäkrad händelse inträffar, erhåller de betalningar som utförs av försäkringsbolaget mottagaren. Sociala inskrivningar betjänas ofta som kontantkompensation.
  • Inlåning i förtroendefonder. Ägaren av tillgångarna överför sina yrkesverksamma, som i den överenskomna perioden utövar kontantinvesteringar i utvecklingen av olika varumärken, teknik, företag. Till följd av detta ges den erhållna intäkterna till ägarna av tillgångar. Dessutom har förmedlaren också en viss procentandel.
  • Fast egendom. Kommersiella fastigheter eller bostadslokaler blir också vinstkällor. Det vill säga en person som hyr ett rum eller ett komplex av lokaler, gör en vinst.

Tillgångar för mottagaren

Det kan också finnas en massa källor till mottagaren. Till exempel är ägare av företag, bankkonton, köpcentra, samt ägare av informationsplatser mottagare.

Användbara länkar: Branding är: Enkla ord om det viktigaste, Donatas vad det är: berätta kort om det viktigaste, vad är en bankgaranti på ett enkelt språk: Likbez.

Den ultimata benifieraren är vem som

Den slutliga mottagaren kan kallas en person som är ägare till ett nätverk av företag eller företag. Samtidigt har en person som gör vinst från produktionen rätt att också hantera dem, kontrollera utvecklingen, genomföra inlåning.

På en anteckning! Det är omöjligt att få tillgång till personlig information från den slutliga stödmottagaren. Dessa material är konfidentiella och endast ägaren till bolaget har rätt att tillhandahålla nödvändiga uppgifter.

Founders är också mellan vinst och mottagare. Det kan vara som en gren av ett företag och en individ som har en fullmakt för ledning. I sin tur har mediatorn rätt att tillhandahålla nödvändig information till banker och offentliga tjänster för säkerheten.

Denna typ av kontroll uppträdde 2013 och är nödvändig för följande fall:

  • Att locka den nominella direktören till undertecknandet av viktiga dokument i bolaget.
  • Öppnande av bankkonton på individer med rätt signatur
  • Uppkomsten av skattebrott.

Verifieringsdata utförs nödvändigtvis om en person vill bli en investerare, dela tillgångar, öppna sin egen produktion. Som ett resultat, när de utarbetar ett kontrakt för investeringen av medel, tillhandahåller den slutliga stödmottagaren följande lista över handlingar:

  • Personal Inn;
  • En kopia av passet;
  • Fyllt om dig själv;
  • Information om den faktiska bostaden.

Om detta paket av dokument saknas eller inte genomgår verifiering, kan kontraktet avslutas ensidigt.

Rättigheter, ansvar och funktionsfunktioner

Varje ägare, inklusive mottagaren, har individuella rättigheter och skyldigheter. De är följande:

  1. Beställningsordning i bolaget. Att om personen är medgrundare har han rätt att sälja, ge signaturerna.
  2. Deltagande i aktieägarmöten, uttalandet om personlig åsikt och argument.
  3. Uppsägning av en person eller acceptera den att arbeta utan obligatorisk varning om dessa chefer.
  4. Kontrollera och kontrollera generaldirektörer och sekreterare under hela tiden.
  5. Utnämningen av företagets nominella ägare, kommer han i sin tur att representera de slutliga stödmottagarens intressen.

Observera att mottagaren har rätt att skydda sin personlighet av staten. Huvudtillståndet är den officiella bekräftelsen av företagsägande eller dess andel.

Mottagarna kan också gälla för skydd i fall där

  • Huvudägaren av verksamheten uppfyller inte sina skyldigheter.
  • Olagliga åtgärder hittades i företaget;
  • Det finns ett allvarligt förfarande av licensen i bolaget.
  • Inte på rättslig grunder minskad myndighet att förvalta bolaget.

Vilka dokument behövs för att bekräfta mottagarens rättigheter

Utan det lämpliga paketet av dokument kan varken den fysiska eller juridiska personen vara en stödmottagare. För rätten att kalla dig en stödmottagare är det nödvändigt att förbereda följande paket med dokument.

  • Bankgaranti. Det representerar någon form av överenskommelse mellan banken och mottagaren av vinsten. Banken i det här fallet är utövande (huvudmannen). Om den senare inte uppfyller skyldigheten för kunden är det skyldigt att kompensera för förlust av medel.
  • Förtroendehantering. Ett sådant dokument behövs om mottagaren planerar att göra inlåning till förtroendefonder eller företag. Den andra sidan av detta avtal är en förvaltare.
  • Försäkringsavtal. Detta dokument är endast giltigt om vinstmottagaren är registrerad i en av försäkringsfonderna: till exempel, utarbetar försäkringar för rörlig, fastigheter, liv och hälsa.
  • Insättningar. Detta dokument utfärdas i händelse av ädla metaller och stora mängder pengar i olika valutor.

Dokument för att bekräfta mottagarens rättigheter

Ibland ringer stödmottagare. Det är, det här är en annan klasspersonal - låssmed, turier, revisorer och andra. De arbetar för förmåners skull - betala för löner.

Kan mottagaren frånvarande

Stödmottagaren kan vara frånvarande i företag som leder icke-kommersiella aktiviteter. I enlighet med gällande lagstiftning har personer inte rätt att bygga ett företag och nytta.

Uppgifterna för sådana företag inkluderar organisationen av massevenemang, stadsmöten, skapandet av fackföreningar och föreningar. Även på välgörenhetsområdet är mottagarna frånvarande.

men , I balansräkningen av ideella organisationer är pengarna alltid listade. Detta är vinst från företagets verksamhet. Hon går inte till ägarens händer, men är riktad till förbättring och utveckling av organisationen.

När det gäller finansinstitut, tar de en omsättning av pengar, gör inte utan stödmottagare.

Finns det några skillnader och likheter mellan mottagaren och mottagaren

Och stödmottagaren, och mottagaren har den enda likheterna - som får vinst från egen egendom. Annars kännetecknas de av följande två punkter.

Aktieägare

Andelen av den aktie som ägs av stödmottagaren är från 25%, inte mindre. Således har personen rätt att kontrollera alla processer: göra möten, genomföra intervjuer, personalmöten.

Likheter och skillnader i mottagaren och fördelaktigt

Stödmottagaren har inte ett sådant tillfälle, eftersom andelen av hans egendom är mindre än 25%.

Fysisk och juridisk person

Stödmottagaren kan vara individer och juridiska personer. Om vi ​​pratar om en ändlig mottagare, kan det vara en exklusivt juridisk person.

Mottagaren gillar inte att annonsera: Vad är det kopplat till?

Entreprenörer har länge varit och medborgare försökte inte annonsera sina egna aktiviteter. Ursprungligen berodde detta på oförmågan att fortsätta utvecklingen av riktningen lagligt på grund av oförmågan att fortsätta utvecklingen av riktningen.

Göm ofta deras status i händelse av konkurs. I framtiden kan detta bli offentligt område.

De flesta företag har idag en kedja av filialer som hjälper till att dölja den slutliga stödmottagaren.

Några ord om publicitet

Om bolaget lägger sina aktier på stora globala utbyten - då innehåller ansvaret tillhandahållande av personuppgifter om mottagaren.

I vissa fall kan dess aktiviteter döljas genom att skapa offshore-företag. Ändå har myndigheterna rätt att erhålla nödvändig information genom lagstiftningsakten.

På en anteckning! Om bolaget är ganska stort, är det på populära Internet-resurser information från mottagarnas personliga verksamhet anges.

Vem är en sådan mottagareägare

Den fördelaktiga ägaren är en person som har en direkt inverkan på bolaget, oavsett om det är officiellt registrerat i företagets verksamhet.

Det är, om rummet där kontoret är beläget är din egendom, och du hyr det, då kommer du att vara en fördelaktig ägare.

Utrikeshandel

Genom att utföra utrikeshandelsverksamheten av stödmottagaren kan vara både en fysisk och juridisk person. Den första är traditionellt ett företag som tjänar som säljare av tjänster eller varor. Bankens andra konsekventa redogörelse, genom vilket kontantförmånen erhålls.

Om ett företag eller en person har aktier har de rätt att

  • Ändra installationen av huvudstaden i filialer och hela bolaget som helhet;
  • överföra sina aktier till en annan stödmottagare
  • välj den nominella direktören för företaget
  • delta i styrelsen
  • Justera företagets omfattning.

Notera! Om mottagaren har en försäkring, kommer han att vara en mottagare av överföringen mellan säljaren och köparen.

Vilka hinder kan uppstå före mottagaren

Tyvärr kan inte alla bli gynnsamma. När du försöker utfärda dig som en sådan person, kan vissa hinder uppstå. Du kommer inte att kunna registrera dig som en mottagare om:

  • Företag finns mindre än tre månader eller arbetar i den här riktningen högst 90 dagar;
  • Tidigare fanns det situationer med bristande efterlevnad av vissa ekonomiska skyldigheter, liksom förfarandet som förlorats i denna fråga.
  • Fastigheten för pantsättning är frånvarande eller arresteras
  • Den begärda summan av pengar överstiger den slutliga årsbalansen.

Ofta är garantier intresserade av erfarenhet av sådant arbete. Det är önskvärt att ge dem de positiva resultaten av sådana aktiviteter i stora organisationer. Beslutsprocessen kan upptas under lång tid. Detta beror på önskan att minimera riskerna för kunden och entreprenören.

Låt oss sammanfatta

I den här artikeln demonterar vi vem en sådan mottagare. Förklaras med enkla ord, där det fungerar och vilka ansvarsområden gör. Baserat på den här informationen kan du själv bestämma hur lönsamt att ha ett liknande sätt att tjäna pengar.

Med vänliga hälsningar, Victoria Chernyshenko Speciellt för projektet proudalenku.ru

Mottagaren är En fysisk eller juridisk person, som du som en välgörare visar i vissa juridiska handlingar (till exempel i viljan eller livförsäkringen), så att detta ansikte efter din död kan få hela eller en del av dina tillgångar. I affärer är mottagaren Den som får ekonomiska fördelar från sina tillgångar.

Vad är en mottagare - definition, meningsfulla ord.

Enkla ord, mottagaren är Varje person som får fördelen och / eller fördelarna från någonting (vanligtvis talar vi om monetärt värde). I den ekonomiska världen förstås vanligtvis mottagaren som en person som har rätt att få betalningar från förtroende, testamente eller livförsäkring. Betalning från betalningar kan användas för att betala för ekonomiska behov, de som är relaterade till döden, som organisation av begravningar och andra kostnader i samband med livets slut, tillsammans med vardagliga konton, såsom inteckning och barnomsorg.

Stödmottagaren kan specificeras direkt i dokumenten, eller det kan vara en person som har slutfört villkoren för att få någon angiven egendom. Du kan ange mer än en mottagare som inte behöver vara din släkting.

Stödmottagaren kan ändras när som helst. Detta kräver vanligtvis att de behövs de nödvändiga dokumenten.

Vem är en sådan mottagare - enkla ord

Vem kan bli en mottagare?

Valet av mottagare och aktualiteten av detta val är mycket viktigt. Födelse eller antagande av ett barn, äktenskap eller skilsmässa kan påverka det ursprungliga valet. När nya situationer uppstår, revidera mottagarens uppgift för att se till att ditt val fortfarande är lämpligt. Vem du kallar mottagaren beror på dina omständigheter.

Här är några exempel på mottagare:

  • person;
  • flera personer;
  • Förtroendechef för det förtroende som skapats av dig;
  • välgörenhet eller ideell organisation;
  • Mindre (barn upp till 18 år).

Hur man anger mottagaren.

Stödmottagarnas namn i dokumenten är det viktigt att identifiera dem så tydligt som möjligt med angivelsen av alla kontakter. Detta kommer att underlätta deras sökning och minska sannolikheten för tvister om förmåner i händelse av en välgörare. Om du till exempel skriver "hustru [eller mannen] hos den försäkrade" utan ett visst namn, kan den tidigare makan också kräva ersättning i händelse av din död.

Förutom namnet på mottagarna måste du ange hur man ska agera, om en eller flera mottagare inte kan hittas. Antag till exempel att du har två barn, och du utser var och en av dem en halv manual vid dödsfall. Om en av barnen dör före dig, vill du ha ett annat barn att få all handbok eller att det avlidna barns arvtagare får det dela?

Två "nivåer" av stödmottagare.

Stödmottagare kan vara "grundläggande" och "villkorat".

  • Huvudmottagaren mottar en guide om den eller den kan hittas efter dröjsmaterialets död.
  • Den villkorliga stödmottagaren erhåller en fördel vid nytta av välgöraren, om huvudmottagaren inte kan hittas.

Om det inte hittar grundläggande eller villkorade stödmottagare, kommer fördelen vid dödsfall att betalas av egendomen för välgörare.

Vad är mottagaren i affärer

Hur man inte gör ett misstag vid valet av en mottagare.

Valet av mottagaren är det mest ärliga och pålitliga sättet att lämna någon pengar efter din omsorg. Men denna process kräver också redovisning som pengar på Konu och mottagarens förmåga att klara av potentiellt oförutsedda vinst. Det finns flera viktiga punkter som måste beaktas genom att välja en stödmottagare:

  1. Tänk på hur man ger en minderårig.

Att ge barn är det främsta målet om utnämningen av mottagaren av hans egendom. I en sådan situation är det bättre att utse en tillförlitlig vuxen vårdnadshavare till mottagaren eller med en advokat för att skapa ett förtroende för att hantera och distribuera medel. Ring inte barnets mottagare, eftersom lagen förbjuder någon att få betalningar innan de når majoritetsåldern. De flesta försäkringsbolag betalar inte förmåner till personer under 18 år. Konsultera med en advokat om du har ett funktionshindrat barn eller ett barn med speciella behov. Det bästa sättet att säkerställa det efter din död är att arbeta med advokaten för att skapa ett förtroende för barnets intressen.

  1. Ta hänsyn till förmågan hos din mottagare att hantera pengar.

Om din mottagare inte kan hantera pengar, skapa ett förtroende och tilldela en förtroendechef för att investera och betala medel från hans eller hennes namn.

  1. Ring inte din egendom av mottagaren.

Att kalla din egendom av mottagaren är en dålig idé, eftersom det leder till en lång (och potentiellt dyr) lagbehandling, känd som vilja. Av den anledningen är det bättre att ange en person, människor eller organisation som mottagare av dina tillgångar.

  1. Ständigt uppdatera information om din mottagare.

Ett av de vanligaste misstag är en oändlig indikation på mottagarna. Antag att du är ensam, och ring din mamma av huvudmottagaren, men senare gifter du dig. Om du inte har uppdaterat mottagaren av dina tillgångar, kommer de fortfarande att översättas av din mamma.

  1. Kontakta en specialist

Få hjälp att ange mottagarna genom att kontakta den licensierade försäkringsagenten och en advokat som kommer att hålla dig genom hela processen.

"

Vad är kategoriskt omöjligt att göra när man väljer en stödmottagare.

Välj inte en opålitlig förtroendehanterare!

Det är ingen mening att spendera all din tid att välja en mottagare om du kallade en oansvarig förvaltare. Den här personen kommer att ansvara för förvaltningen av tillgångar av förtroende för din mottagare och se till att dina önskemål utförs.

Vilka rättigheter har mottagaren.

Stödmottagarna har rätt att få ett visst antal uppgifter om förtroendet, vars stödmottagare de är. Förvaltare är skyldiga att avslöja denna information till dem. Men ibland avslöjar förtroendeägare motvilligt viss information om förtroendet, eller mottagarna vet inte att de har rätt att se förtroendedokument där villkoren för förtroende, identiteten på betrodda personer och tillgångar i förtroendet, liksom ett förtroende Avtal, eventuella handlingar om utnämning / utgång till pensions- och förtroendekonton.

Stödmottagare har som regel inte rätt att se några handlingar som rör beslutsprocessen av förtroendeförvaltare, såsom protokollen för några möten av förtroendeförvaltare.

Бенефициарный владелец - это кто

Vad är en fördelaktig ägare - vem är det här?

Vanligtvis är det ganska enkelt att hitta en registrerad adress till företaget, dess namn och namnen på några av sina anställda. Men hur man hittar namnet på den nuvarande ägaren är det här en helt annan historia.

Företagsägare skriver ofta stolt sina namn på gården på kontor och i de dokument som de fyller för att skapa företag. Men i de flesta länder i världen är det inte riktigt nödvändigt att ange sitt namn i dessa dokument. Det innebär att korrupta tjänstemän, vapen och droghandlare också kan vara företagsägare, med den enda skillnaden att de föredrar att inte ange deras namn i bolagets dokumentation. Detta gör det möjligt för dem att skapa "anonyma företag", som är idealiska för att dölja olagliga medel.

Anonyma företag (även kallade Phantom-företag eller nedsänkbara företag, men inte alla falska företag är anonyma) - det här är föremål som skapas för att dölja identiteten på deras nuvarande ägare, en person eller en grupp människor som hanterar företaget faktiskt. De som kontrollerar kassaflöden eller tar emot vinst från bolaget. Dessa människor kallas mottagareägare - Personer som njuter av fördelarna med ägande av någon form av ägande, även om ägandet av det tillhör någon annan. Anonyma företag har ofta mycket få anställda eller har dem alls. De flesta av dem leder inte ens till verklig verksamhet. De kan användas för att dölja olagliga företag eller underlätta olagliga aktiviteter, såsom skatteflykt.

Just nu kan någon öppna företaget i ett av många länder i världen, utan att ens ge någon information om den faktiska ägaren. Förmågan att skapa ett företag som flyttar flödesflödena, öppnar dotterbolag och fungerar som en juridisk person, utan att ge data om vem i slutändan äger det, är ett recept på ett idealiskt brott.

Кто такие бенефициары

Som tillhörande "Panaman-dokument" med den fördelaktiga äganderätten.

I början av 2016 offentliggjordes det internationella konsortiet av undersökande journalister (ICIJ) de så kallade "Panaman-dokumenten", som var en oöverträffad läckage på 11,5 miljoner filer från databasen av det fjärde största offshore advokatbyrån i världen av Mossack Fonseca. Dessa dokument visar i detalj det fördelaktiga ägandet av flera tusen offshore-företag. Dokument visar otaliga sätt som rika kan använda hemliga offshore skattemetoder. Nationella ledare, politiker, medlemmar i deras familjer och närmaste kollegor från hela världen använde offshore skattehroter.

Många av dem användes på rättsliga skäl, men det verkar som om vissa mottagarrättigheter döljs på ömtåliga eller olagliga skäl.

Idag är uppgifterna om stödmottagaren av bolaget det centrala kravet på internationell skattesats och kampen mot skatteflykt, liksom andra brott i finansvärlden.

Что значит слово бенефициар

Resultat.

Så, en av de viktigaste sakerna som du behöver för att vara efter pensionering (om inte tidigare) är att alla dina tillgångar faller i pålitliga händer. Oförmågan att namnge mottagarna, och fatta finansiella planer kan ha katastrofala konsekvenser för familjehälsa. Om en person dör, utan att lämna sin vilja, fördelas dess tillgångar i enlighet med lagen om arv.

кто такой бенефициар?

Relativt nyligen uppträdde nya deltagare i ekonomiska förbindelser - mottagare. Deras utseende är ofta förknippat med offshore-affärer och de system som används i det, men termen "mottagare" själv tolkas på olika sätt, med minst två värden.

Mottagare - vem är det?

Enligt formuleringen i lagstiftningsakten är mottagaren en person som äger minst 25% av bolagets ägande och förvaltningen av den på grundval av kontraktet.

Om det är lättare att tala, är mottagarens ägare den verkliga ägaren av företaget, som till och med är frånvarande i det auktoriserade kapitalet, eftersom bolaget officiellt tillhör en annan person.

Termen "mottagare" själv kom till oss från medeltiden. Under dessa dagar var stödmännen namnet på feodalen, som fick mark i fastigheten och fungerade som sin herre.

Den nuvarande bemärkelsen är mottagaren av förmåner - härstammar på 1960-talet när termen först nämndes i protokollet till avtalet mellan Storbritannien och Förenta staterna.

Idag omfattade denna definition med nya detaljer och förtydliganden. Lagstiftningsramen införde den exakta egenskapen hos den slutliga stödmottagaren, liksom funktionerna hos personer som utför sina instruktioner.

Finite mottagare

Om mottagaren kan kallas både den fysiska, och organisationen, är den slutliga mottagaren bara en individ som äger fastigheten och bortskaffandet av dem efter eget gottfinnande. Samtidigt kan flera "länkar" gå från honom till företaget i form av juridiska personer.

цепочка бенефициаров

En sådan kedja av stödmottagare förenar företag, var och en verkar som den officiella grundaren av nästa "länk" i form av en juridisk person. Som ett resultat äger den slutliga mottagaren faktisk vinst från verksamheten med tillgångar eller organisationens huvudsakliga verksamhet.

Stödmottagare och mottagare

Det är värt att förstå skillnaden mellan dessa ämnen, men i praktiken används de nästan alltid som synonymer. Vem är mottagaren? Till exempel:

  1. Securities innehavare, vars tillgångar förvaltas av en mäklare

  2. Ägaren till målet med fastigheter, liksom annan egendom som sänder den till den tillfälliga användningen av en annan person. Till exempel, ägaren av bostaden kommer att hyra och får en månadsavgift
  3. Person som överförde sina tillgångar i förtroendeförvaltningen för att extrahera ekonomiska fördelar
  4. Mottagare av betalningar när en försäkrad händelse inträffar

Som ett resultat erhåller stödmottagaren och mottagaren en vinst genom att ge egen egendom på avtalsbasis till andra personer.

Och skillnaden mellan dem är att mottagaren inte kan hantera företaget eller godtyckligt avyttra egendom, vilket är källan till sin inkomst, eftersom dess egendomsandel i förtroendefonden är mindre än 25%. I vissa fall kan det vara till och med alienerat från tillgångar.

Stödmottagaren har full tillgång till ledningsfunktioner, upp till rätten att tilldela eller flytta chefen för företaget.

Stödmottagare och mottagare

Varför gömde stödmottagarna?

Många företagare i vårt land föredrar att stanna i skuggan. Sådan försiktighet orsakas av flera anledningar:

  1. säkerhetsåtgärder;
  2. ovillighet att attrahera skattemyndigheternas uppmärksamhet
  3. ägande av fastigheten som erhållits av olagligt
  4. undviker publicitet om företaget går i konkurs

I detta avseende hör nästan alla företag av stora och medelstora företag enligt dokument till andra juridiska personer och inte stödmottagare. Ägarkedjan är ofta så förvirrad att det är nästan omöjligt att beräkna den verkliga ägaren. Som ett klassiskt exempel kan de många företagen av romerska Abramovich, dekorerade genom cypriotiska offshores, ges.

Varför gömde stödmottagarna?

Också känt ett högt företag om Panaman-organisationen Mossack Fonseca, som i mars 2018 förklarade uppsägningen av sin verksamhet. I undersökningen, som genomfördes sedan 2016 antogs de högre personer från den ryska regeringen - dock var denna hypotes inte bevisad. Ett upptagen rykteföretag stängdes snart.

Eller du kan ta mer än en gammal skandal runt ägaren till Domodedovo flygplats 2011, när explosionen dundrade där, livet för flera dussin människor dundrade. Under undersökningen som följde under lång tid var det inte möjligt att fastställa den verkliga ägaren av anläggningen. Den allmänna beskrivningen fick reda på att sedan 1993 ändrades hans ägare minst 10 gånger. Som ett resultat visade det sig att mottagaren är Entrepreneur Dmitry Mason. Detta resonansfall kvarstod i historien under namnet "Mason Case".

Tack vare den globala anti-offshore-politiken, enligt vilken den stat som talar en offshore-zon, kan inleda en undersökning av en utländsk verksamhet i närvaro av misstanke om sin laglighet, har många företag blivit härledda från skuggorna och lämnade "skatt hamn". Men enligt observationen av experter ledde detta steg till en avmattning i den globala ekonomin och investeringsindexets fall.

Informationsgivning

Organisationen är skyldig att publicera information om mottagarna:

  • Om det fungerar som ett gemensamt aktiebolag
  • Om hon samarbetar med budgeträttliga enheter
  • Om värdepapperen uppvisas på stora internationella börser

Att dölja data hotar en ganska stor böter - från hundra till femhundra tusen rubel. Men även i dessa fall, som verkar i offshorezoner och skapar ett komplext ägarprogram, kan stödmottagaren undvika allmänhetens uppmärksamhet.

Hur avslöjar man en mottagare?

Banker, enligt lagen om motverkande och legalisering av pengar som erhållits av brottsling, tillämpa ett separat system för att hitta information om mottagaren.

Grunden för den ordning som anges i Ryska federationens skattekod tas som grund (artikel 105.2 s.3), där indirekt deltagande i bolagets verksamhet och inställning till kapital upptäcks enligt följande:

  1. Det finns alla länkar - deltagare och andelen av varje i total kapital bestäms.
  2. Avslöjade betydelsen och graden av påverkan av varje företag som bildar denna kedja
  3. Multiplicera aktierna i uttryckligt deltagande i verksamheten för varje följande juridisk enhet och kommer att ange på stödmottagaren

как выявить бенефициара?

Det är också viktigt att bedöma andra tecken på att en särskild aktieägare är mottagaren av detta företag. Dessa inkluderar följande villkor:

  • Han har rätt att rösta och äga minst 25% av aktierna (kanske till 3 av sina personer).
  • Han kan ändra beslut som antagits av bolagets generaldirektör, inklusive sådana viktiga frågor som en omorganisation av bolaget, utlåningen och andra ekonomiska aspekter.

Stödmottagare

Enligt lagstiftningsbasen har den fördelaktiga ägaren följande rättigheter:

  • rösta rätt;
  • Rätten att välja styrelsen
  • Rätten att delegera förvaltningen av sin andel i bolaget till betrodda personer.
  • Rätten att fatta beslut om att ändra värdet av auktoriserat kapital

Exempel på aktivitet

Egen vinst

Det är uppenbart att många stora oligarker gör sig de slutliga mottagarna av kontrollerade företag för att maximera vinsten, inklusive inte alltid rättsliga system. Det är ofta, men långt ifrån det enda verksamhetsområdet där mottagarna finns.

Välgörenhet

Stödmottagarna kallas ibland välgörenhetsorganisationer som får hjälp. Naturligtvis kan det här alternativet användas för att tvätta fonderna, men det är helt lagligt tillämpat på frågan om betalande skatter. Ofta, på lokal lagstiftning, är välgörenhetsorganisationer fritt från beskattning, men om inte, är följande system lämpligt.

права бенефициара

Hyresbetalning

Ofta skapas Trust Fund till förmånstagarna för att hyra arvtagare för att undvika utsmyckning av sina föräldrar som ackumulerats av föräldrarna. Schemat som i fallet ovan kan det ses i den berömda TV-serierna "Fizruk". Dessutom, om mottagarrättigheterna har åsidosatts, kan den gälla för domstolen - liksom förvaltningsbolaget med fördel av stödmottagaren i avtalet.

Försäkring

Här är mottagarna de personer som förtecknas i försäkringspolicyn. Detta är den försäkrade, liksom en individ eller organisation som har utsetts av honom, i dessa relationer med stödmottagarna. Så att villkoren i kontraktet uppfylldes av försäkringsgivaren, måste mottagaren följa ett antal krav:

  • Rapportera alla faktum att ändra villkoren i kontraktet, till exempel försämring av den försäkrades tillstånd.
  • Separata bidrag utan dröjsmål

När en försäkrad händelse kommer, det första det visar sig om felet misslyckades i detta. På området för investeringar kan ett sådant system hittas, till exempel i företagen av investeringsförsäkring av investerarnas förtroende eller Hansard. Genom att ingå ett avtal med dem, i försäkringspolicyn kan du registrera arvtagarna (stödmottagarna), som kommer att gå in i företaget.

Banksfär

Stödmottagarna här är ägarna till banken.

Men när bolaget får ett lån från banken blir bankinstitutet inte sin mottagare. I det här fallet är inkomstkällan i form av intresse ett lån, och inte låntagarens huvudsakliga verksamhet. Dessutom har banken ingen rätt att delta i bolagets ledning och äger inte sina aktier. Så termen "mottagare" kommer att vara mer korrekt här.

fynd

Således kallas mottagaren den verkliga ägaren av bolaget eller mottagaren av förmånen som ger sin egen egendom till andra personer.

I moderna ekonomiska realiteter är det lätt att dölja din inställning till någon tillgång eller juridisk person. För det mesta är det på en mottagares hand från ett stort företag. De kan bygga en lång kedja av ägare att inte annonsera sitt namn. Men för medelstora och småföretag fungerar inte ett sådant system, eftersom företrädare för dessa branscher är skyldiga att informera banken all information om deras verksamhet.

Stödmottagarnas huvudansvar i vårt land reduceras för att betala skatt och rapportera motparter om de minsta förändringarna i ägarstrukturen.

Vem är mottagaren, och vem mottagare ägare (enkla ord)

2 januari 2021.

Hej, kära bloggläsare ktonanovenkogo.ru. Ibland måste du höra de ord som första gången och inte säga, och deras mening för en enkel person är inte tillgänglig alls.

Бенефициар

Idag kommer vi att analysera exakt en sådan sak, ta reda på vem som är en sådan mottagare, vad är kärnan i termen, och i vilka områden den tillämpas.

Stödmottagaren är en stödmottagare

Låt oss börja med ett enkelt exempel: till exempel lägger du pengar i banken till insättarkontot. Det innebär att efter en viss tid får inkomst i form av procent av de investerade fonderna.

I den här situationen är du en mottagare av förmåner eller mottagare. Annars, på den ekonomiska visdoms språk, kallar du mottagaren. Ordet "mottagare" översatt från franska (välgörenhet) betyder " vinst "

Slutsats: Mottagaren är en fysisk eller juridisk person som är förmånstagare (Vinstmottagare) från några tillgångar.

Доход бенефициара

Tillgångar som är inkomstkällor för mottagaren, kanske :

  1. Arv . I det här fallet är mottagarna de personer (fysiska eller juridiska), som är inskrivna i testamentet. Medan testatorn inte dö, är dessa personer potentiella ägare av den visissande egendomen (potentiella stödmottagare).
  2. Fast egendom (Bostads- eller kommersiell fastighet, utrustning, bil, etc.), hyrda till juridiska personer eller i anställningspersoner. I den här situationen blir mottagaren ägaren till fastigheten;
  3. Investeringar (Investeringsfonder i kommersiella projekt). Ett speciellt fall är värdepapper. Den som har investerat i "fallet" eller värdepapper är en stödmottagare.
  4. Depositionskonton i banken, inklusive i drag.metalls. Depositor - stödmottagare
  5. Försäkring Betalning för förekomsten av den försäkrade händelsen i situationen för ingående av försäkringsavtalet. I det här fallet kan stödmottagaren inte bara vara den försäkrade, utan också den utsedda personen. Till exempel försäkrade kunden sitt liv, fick mottagaren en fru (dvs hon kommer att få försäkringsersättning i händelse av kundens död). Det betyder att den försäkrades hustru är en mottagare;
  6. Bilagor I förtroendefonder eller företag. Kortfattat om kärnan: ägarna av tillgångar ger dem till konfidentiell hantering av specialutbildade personer under en viss period. De investerar dem i olika projekt får inkomst, betala det till kunder, själva har en viss andel av intäkterna. I denna situation är förtroendeföretagets kunder mottagare.
  7. Tillgångar Organisationer för ägaren. Bolagets ägare (ägare) får intäkter från företagets ekonomiska verksamhet, vilket innebär att stödmottagaren.

Vem är mottagaren ägare

Den mottagande ägaren (även mottagare) är en person eller flera personer som direkt eller indirekt äger en juridisk person (vad är det?) Eller har en betydande inverkan på att göra lösningar.

Den mottagande ägaren får inte anges i rättpunktshandlingarna, samtidigt Verklig ägare Alla tillgångar och nytta av organisationens verksamhet, utan att avslöja deras identitet.

Vad det betyder, jag kommer att förklara i det uppfunna exemplet: Den underjordiska miljonären Koreiko tog ut pengar från resväskan för att köpa ett lönsamt företag på dem. Men han vill inte "glöda" själv och frågar därför sin vän O. Bender för att registrera ett företag (hur är det?) I hans namn.

Samtidigt kommer huvuddelen av intäkterna från Koreikos framgångsrik verksamhet att ta sig själv, och Bender lämnar en viss andel av intäkterna. I det här exemplet är Koreiko en fördelaktig ägare av det inköpta bolagets tillgångar, även om det är juridiskt inte dess ägare.

Чемодан денег

I många stater, inklusive i Ryssland, utförs kampen mot "gråa system". I denna aspekt förvärvar termen "fördelaktig ägare" Negativ nyans . Men för att tolka termen endast i den här nyckeln är felaktig. Allt beror på vinkeln, från vilken begreppet mottagare beaktas.

Som en del av kampen mot "gråa system" i Ryssland, i den federala lagen nr 115-Fz, som ändrats senast den 23 april 2018 (artikel 6.1), det finns en indikation på att alla juridiska personer måste ha information om deras stödmottagare ägare.

Det innebär att i Ryssland kan stödmottagarna inte lagra inkognito, oavsett hur mycket de ville ha.

Vad du vill veta juridiska personer Om sina mottagare :

  1. FULLSTÄNDIGA NAMN;
  2. medborgarskap;
  3. Detaljer om ett dokument som identifierar en person;
  4. födelsedatum;
  5. plats för konstant eller tillfällig registrering
  6. Värdshus (om någon);
  7. Migrationskortdata (om tillgängligt).

Om yur. Ansiktet är inte medveten om ovanstående information, och kan inte ge information om de behöriga myndigheternas begäran (skatteverksamhet, verkställande), han hotar administrativ Straff upp till 500 tusen rubel .

Det är till exempel inte nödvändigt att gå långt: i banken när de gör en insättning, kräver bankanställda dig att presentera ett pass. Utan denna formalitet fungerar inte bidraget. Den här personens identifieringsåtgärd tjänar för att förhindra omsättning av medel som har kriminellt ursprung eller syfte.

Dokument som definierar mottagarens rättigheter och skyldigheter

Beroende på vilken tillgång är en källa för mottagande av mottagarens inkomster, utfärdas ett eller ett annat dokument. Tänk på vissa situationer:

  1. Det finns en övning när Banken fungerar som en medlare garant Mellan parterna i någon transaktion. Ena sidan är mottagaren (vinstmottagare), den andra är utövande (huvudmannen). Bank för vissa intresse säkerställer huvudmannen för sina skyldigheter enligt denna transaktion.
    Банковская гарантия

    Det innebär att om entreprenören bryter mot de skyldigheter som vidtagits, betalar banken mottagaren till det belopp på grund av det, och då kräver det att det kompenseras från huvudmannen. Ett sådant system utfärdas med hjälp av ett dokument som heter Bankgaranti ;

  2. Om vi ​​pratar om bifogandet av mottagartillgångarna i ett förtroendefond eller förtroendeföretag, sluts det mellan förvaltaren och mottagaren Förtroendeavtal ;Договор доверительного управления
  3. På försäkringsområdet mellan mottagaren och försäkringsbolaget är ett kontrakt Försäkring ;
  4. Vid investeringar kontant (eller dra.metaller) utfärdas kontraktet Deposition .

Det är omöjligt att veta allt om allt, men har en uppfattning om faktiska begrepp, termer, processer är i din makt. Och vår blogg hjälper dig med det!

Lycka till! Ser snabba möten på sidorna av ktonanovenkogo.ru

Mottagaren är ett koncept som verkar sällsynta i daglig kommunikation. Ofta ersätts detta ord, till exempel på mottagaren. Ändå visas i själva verket i många transaktioner, vi kan även tro att många gånger redan har varit mottagare.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Mottagarens bank

Bankens mottagare kan vara helt olika ansikten. Stödmottagaren är ett ganska brett koncept, i själva verket är det i huvudsak förstått av någon som drar nytta av någon kommersiell transaktion. Det finns sådana transaktioner när båda parter fördelar, ofta är sådana transaktioner gemensamt och kompenserat, men det är värt att överväga att det inte är vanligtvis. I försäljningsavtalet finns det till exempel inga stödmottagare, eftersom det i huvudsak är utbyte av pengar för varorna, men i själva verket är mottagaren faktiskt köparen om han gynnade varor.

Men inte förgäves förgäves mottagarna i bankerna. Här finns detta koncept ganska ofta. Ovan sa vi att mottagarna kan vara helt olika ämnen, vi kommer att analysera vilka av dem.

Så, antar att vi går till banken för att få ett lån. Vi tar till exempel 100 tusen rubel på 10% per år. Som ett resultat måste vi banken på 110 tusen rubel per år. Det visar sig att den mottagande banken, eftersom den är den som drar nytta av denna transaktion, och vi använder helt enkelt bankens pengar en viss period.

Men det finns en omvänd situation när vi till exempel gör bidrag till banken. Här förändras mottagaren helt. Om vi ​​i det första fallet gav intresset för banken, nu, tvärtom, ger banken oss intresse. Det visar sig att här bara är vi en mottagare.

Men inte alltid mottagarna är bara deltagare i kreditrelationer. Som vi har sagt kan en mottagare vara absolut något ansikte. Så, till exempel kan individer ta ett lån till förmån för en annan person. Det vill säga att tre personer deltar i förhållande till lånets betalare, mottagaren av lånet och banken. Formellt kommer mottagaren att vara en lånmottagare, men det finns faktiskt två av dem, eftersom banken också kommer att vara en stödmottagare.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Mottagare i en betalningsorder

Betalningsordern är förmodligen det vanligaste dokumentet där mottagare alltid är närvarande. Det är, det finns alltid en mottagare här, eftersom det betalas för varor eller tjänster. Seglade lite företagsprodukt - hon är en mottagare, hon hade någon form av service - igen, hon är en mottagare.

I betalningsordern som reglerna deltar två parter, betalare och mottagare. Det är att en av dem betalar något konto och de övriga fördelarna. Betalningen indikerar alltid två sidor, deras konton och detaljer.

Strängt taget deltar 4 personer omedelbart i betalningen. Personer har någon av sina separata konton, alla konton är i banker. Därför har avsändaren sitt eget konto i banken, genom vilket betalningen skickas till mottagaren som tar emot pengar till sin bank i banken.

Så vi ska räkna ut det som är vem. Antag att den enskilda entreprenören A. beslutade att betala för utbudet med företaget "Företag". Den använder sitt nuvarande konto för att överföra medel till bolagets LLC. Det visar sig att medborgaren har ett beslut att översätta pengar, så överförs pengarna till företaget "företag" och företaget blir en mottagare, det vill säga mottagaren. I dessa bankförbindelser kommer mottagaren också att vara en stödmottagare, det vill säga den mottagande banken i dessa rättsliga förbindelser. Om vad en mottagarbank vi kommer att förstå nedan.

Dokumenten är vanligtvis inte skrivna, som är en stödmottagare, och som inte är, är det vanligtvis tydligt från kärnan i själva betaldokumentet. Självklart är mottagaren den som kommer att gynna, vilket innebär att mottagaren är.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Orsaker till uppdrag till fördelaktiga ägare

Det är vanligtvis tagit för att fördela ändamålsenliga stödmottagare, det vill säga fördelaktiga ägare. I en stor transaktion av mottagarna kan det finnas flera och de kan vara konsekventa. Till exempel säljer tillverkaren en viss mängd varor till leverantören, och leverantören säljer denna produkt till tredje part. Första nivåmottagaren kommer att vara leverantören, eftersom den har gynnats av tillverkade produkter, kommer den slutliga stödmottagaren att vara tillverkaren.

Den tvååriga ägaren kallas också också ägarna till företaget. I ett stort offentligt aktiebolag kan det finnas ett stort antal stödmottagare, det kostar att ta åtminstone till och med aktier som inte har någon kontrollerande insats. De är mottagare för aktier, eftersom de får utdelningar. Samtidigt finns det ägare med kontrollpaket, det vill säga de har rätt att hantera den här organisationen. Som ett resultat kommer de att vara fördelaktiga ägare, eftersom de i huvudsak är bolagets förmånsinnehavare. Vilken vinst beror på hur vinst kommer att få hur mycket som kommer att gå till utdelningar, vad kommer att bli den fortsatta politiken för företaget.

Den mottagande ägaren är i huvudsak innehavaren av förmånen. Det är, den här fördelen själv beror på det. Om den mottagande ägaren inte får förmåner, är de andra stödmottagarna, som var direkt beroende av de beslut som gjorts av ägaren till detta företag, sannolikt inte att ta emot.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Mottagarens bank

Så vi pratade om betalningsdokument ovan, och hur betalningar görs. Vi drog slutsatsen att den bank där mottagarens nuvarande konto är beläget är Benifitz. Faktum är att banken inte får någon fördel i den bokstavliga meningen, eftersom pengarna är faktiskt inte honom, men mottagaren representerar ändå de mottagares intressen han är benifikerad.

Strängt taget är banken åtminstone inte direkt, men har fortfarande en fördel. Bankerna beror alltid på antalet medel i sina kunders räkenskaper. I bankerna ligger pengar aldrig på ett ställe, de är ständigt i en cirkulation, och när någon tar bort pengar, säger de figurativt "dra ut" från cykeln. Så, de pengar du lägger och de pengar du tog bort i huvudsak är olika pengar, eftersom lån redan har utfärdats till dina pengar, gör investeringar, etc. Samtidigt ger banken pengar som han har till förfogande.

Banken kallas mottagare exakt i det här fallet. Men idag, enligt ditt konto, kan det vara en stödmottagare och i morgon av avsändaren. Stödmottagaren är en status enligt ett kontrakt, är fullt fördelaktiga organisationer svåra att komma med. Även medel som tar emot pengar från människor är inte mottagare i många transaktioner när till exempel betalar för välgörenhetskostnader.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Vad är mottagare

I förhållande till kommersiella företag är det tänkt att båda parter kommer att gynna, så konceptet brukar vara i samband med ett kontrakt. Om vi ​​talar om kontrakt mellan organisationen och individen, i olika situationer, på olika stadier av genomförandet av kontraktet, anses båda parter som mottagare.

Stödmottagaren är en nyckelperson i avtalsförbindelser.

Stödmottagarna är ett stort belopp i ett brett utbud av sfärer. Så, till exempel, med den försäkrade bilen, kommer Osago-mottagaren att vara den som får försäkringsbetalningar, det vill säga den som är offer i en olycka. Ibland är vissa transaktioner, mottagaren inte uppenbart, det vill säga, varje företag får lite vinst, men vem är den främsta mottagaren att okänd, eftersom företaget kan hantera halv juridiska aktiviteter.

Listan kan fortsättas. Överallt är nyckeln till närvaro av en viss person eller organisation och vissa villkor när det finns fördelar med det tidigare ingående avtalet (ibland med juridisk tillträde till arvet, när en hel kedja av stödmottagare kan skapas).

I vardagen använder människor ofta ord som ägare, grundare av affärer och andra källor som maximerar vinstkällan. En av de typiska stödmottagarna är banker - organisationer som utfärdas lån genom att acceptera inlåning endast på grundval av att få fördelar från alla nuvarande finansiella transaktioner.

Markera ägarens kedja, inklusive mottagare, identifiera personer som har vissa rättigheter och skyldigheter. Från staten får de bara skydd om de är registrerade som verkliga företagare eller dess aktier.

Behörighetens rättigheter och skyldigheter bestäms av fördraget.

Basiska rättigheter för mottagaren:

  1. Att avyttra aktier i det bolag där det är medgrundare, inklusive rätten att sälja, offra, byta egna tillgångar utan att andra bolagsägare samtycke.
  2. Tilldela, avvisa och kontrollera generaldirektörens åtgärder.
  3. Rösta när man fattar beslut vid stämman / styrelseledamöter i proportion till deras andel i näringslivet.
  4. Ta emot inkomst beroende på ditt deltagande i den allmänna verksamheten.

Samma lista innehåller möjligheten att utse den nominella ägaren av bolaget, som representerar den slutliga mottagarens intressen inom bolaget. Men alla ansvarsområden kan inte tilldelas det. Således är den sanna affärsägaren skyldig att betala skatt från alla vinster utan att skifta ansvaret för nominella anställda.

Ansvarsförteckningen omfattar behovet av att ge verklig information om dig själv (på begäran av myndigheter, banker, andra finansinstitut). Och den här tjänsten börjar med kraven på statlig registrering. Lusten att förbli i skuggan för mottagaren kan vara fylld. Sådana överträdelser tyder på ett administrativt straff på upp till 500 tusen rubel.

I försäkringssystemet kan stödmottagaren vara både den försäkrade och den person som anges i kontraktet eller förvärva en sådan rätt i enlighet med lagen. Valet av den försäkrade av mottagaren blir minst en individ, åtminstone en organisation. Svårigheter med definitionen av stödmottagaren i händelse av försäkrade tillfällen uppträder vanligtvis inte, ibland är det nödvändigt att hantera försäkringsgivarens ovillighet att betala den ersättningar som krävs.

Vid försäkringen bestämmer kontraktet mottagaren.

Stödmottagare:

  1. Kräver icke-avslöjande av information som mottas från den.
  2. Kontakta ditt skydd till villkoren i kontraktet som anges i policyn.
  3. Kräva ersättning för skada i proportion till försäkringsbeloppet.
  4. Avvisa sina rättigheter, inklusive att få ersättning från försäkringsgivaren i händelse av förlust eller dödsfall av den försäkrade egendomen.

Du kan bara lämna dina rättigheter oförändrade när de uppfyller de skyldigheter enligt försäkringspolicyn. Typiska förhållanden inkluderar vanligtvis behovet av att göra ett antal engångs / vanliga betalningar för att omedelbart informera försäkringsgivaren om förändringar i alla väsentliga förutsättningar för utnyttjande av den försäkrade egendomen. Ansvaret inkluderar också överföring av den nödvändiga försäkringsgivaren av handlingar i form av bevis för förekomsten av den försäkrade händelsen, bekräftelse på bristen på mottagarfel.

De mest kontroversiella frågorna uppstår vid genomförandet av rätten till arvstillgångar. Här står potentiella stödmottagare ofta möta många problem, hela kedjor av stödmottagare, ordnade i linje, motsäger sina intressen. De behöver vanligtvis skyddas i domstol.

Det finns uppenbara skäl till att hitta den slutliga mottagaren i ärftliga relationer är så svårt. Under livet kan en person omdirigera sin egendom på tredje parts personer att betala mindre skatter inom ramen för kommersiell verksamhet, eller inte visa sina tillgångar av andra skäl. Dessutom, om det finns ett stort antal arvtagare, särskilt när fastigheten är ganska värdefull, är fakta om utfodring av dokumentationen inte uteslutna. Det händer att fastigheten inte bara ägdes av den avlidne, vilket innebär att det kommer att finnas problem med att lösa problem som vissa delar bör riktas.

Det är värt att förstå att mottagarna också har risker. I ett fall är de förknippade med den vanliga entreprenörsrisken, när förmånen kan minskas på grund av vissa typer av kostnader. I andra fall kan exempelvis risker reduceras om testatorn förberett handlingar i förväg att frågan om arv kommer att lösas. Men det finns ingen kontrovers, eftersom det finns arvtagare som i alla fall borde förlita sig på viss egendom.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Skydd av förmånens rättigheter

Skydd av stödmottagarnas rättigheter går också som något annat skydd för civilrättsliga rättigheter. Det är värt att förstå att situationer som beaktas i civilrätt är ganska ofta förknippade med mottagarna, så det är svårt att skilja dessa rättigheter i en separat grupp. Så, till exempel om vi pratade med utbytesavtalet, enligt vilka det inte finns några stödmottagare (formellt), kommer skyddet av rättigheter att hållas såväl som om det var ett avtal med mottagaren. Det är emellertid värt att förstå att mottagarna är olika, och till exempel kommer ägare av aktier att skyddas på ett sätt, och mottagaren enligt kontraktet är på ett helt annat sätt.

För att försvara sådana rättigheter i sådana fall finns det en presentation av kontraktet, inlämnande av fordringar och överklagande till domstolen. Här, igen, är det förfarandet för stunderna om den traditionella. Om ansiktet inte gynnas, som skulle erhållas, är det uppenbart att det tvingades till detta legitima sätt.

Typiska fall med vilka myndigheterna måste hantera:

  1. Företaget som utför olaglig verksamhet, inklusive bristen på licenser, andra tillstånd, hotar stora böter och upphävande av bolagets verksamhet under lång tid.
  2. Betydande minskning av medgrundsrätten i styrelsen.
  3. Gömmer verklig vinst, produktionsnivå för att minska upplupna intäkter på värdepapper, andel i affärer.
  4. Avsiktlig tystnad av externa faktorer, vilket leder till svårigheter vid genomförandet av bolagets huvudsakliga verksamhet (klimat-, tekniska, lagstiftningsåtgärder).

De enda undantagen i stödmottagarens hela identifieringssystem är ideella organisationer (icke-statliga organisationer). Enligt lag är det förbjudet att engagera sig i verksamhet som är relaterade till affärer, det vill säga de kan inte dra nytta av sitt arbete. Målen och målen för sådana organisationer består vanligtvis i offentliga evenemang och skapandet av olika föreningar, fackföreningar som syftar till välgörenhet, vetenskapliga, sociala mål.

Men trots den faktiska tillgången på inkomst, kan mottagaren för definition inte vara i den. Alla pengar som erhållits från bolagets verksamhet bör användas för att stödja arbetet, ersättningen till arbetstagare och betalning för tjänster från tredje part. När "överskott" visas kan tillsynsmyndigheterna vara tvungna att stänga företaget på grund av kränkning av nyckelprincipen - bristen på kommersiell verksamhet.

Delvis mottagare kan betraktas som arbetstagare som arbetar med löner som de får. Men de är inte lagen, eftersom vinsten spenderas på riktade händelser, och betalningen av ersättning för arbete är en nödvändig följd.

I själva verket är skyddet av stödmottagarens rättigheter inget annat än skyddet av en viss del av en viss affär. Ofta kan stödmottagaren till exempel inte betala medel, det vill säga mottagaren i huvudsak inte dra nytta av denna transaktion av någon anledning. I detta avseende, undra inte utseendet av rättegångar.

Mottagare (också Mottagare ) - Det här är en person eller flera personer som direkt eller indirekt äger en juridisk person eller har en betydande inverkan på att göra lösningar. Den fördelaktiga ägaren får inte anges i rättpunktshandlingarna, samtidigt som den är den faktiska ägaren av alla tillgångar och dra nytta av organisationens verksamhet, utan att upptäcka sin identitet.

Stödmottagare är ofta dolda bakom en kedja från nominella företag och styrelseledamöter, som kan användas för olagliga ändamål, till exempel för tvättning av inkomst som erhålls av kriminell, finansiering av terrorism, korruption. För rättsliga ändamål kan sådana ägare gömma identiteten för skatteplanering.

Stödmottagare i Ryssland [redigera | Koda ]

Den juridiska konsolideringen av den fördelaktiga ägaren uppträdde endast i lag 2013, medan ett tillvägagångssätt för definitionen av ett gemensamt lagsystem lånades. Före detta kunde begreppen kontrollerande person, en affiliate och intresserad person hittas i litteraturen. Alla är liknar principen att tillskriva personer som påverkar beslutsfattandet, men var och en har funktioner som inte tillåter att noggrant tolka konceptet.

Under 2012 hade situationen redan uppstått när motparterna av organisationer med statligt deltagande fick kraven på slutgiltiga ägare. Men eftersom kraven på information och själva begreppets ägare ännu inte har fastställts har processen att erhålla data och deras analys inte medfört de förväntade resultaten [ett] . Dompetusen för att ändra lagstiftningen var behovet av att få lagstiftning i enlighet med kraven i FATF.

Federal lag av 07.08.2001 Nr 115-FZ "om att motverka legalisering (tvättning) av intäkter som erhållits av brottsling och finansiering av terrorism" identifierade den fördelaktiga ägaren som "en individ, som i slutändan direkt eller indirekt (via tredje part) äger (har mer än 25 procent i huvudstaden) på mer än 25 procent i kapitalet) är en juridisk person eller förmågan att kontrollera kundens handlingar " [2] . Stödmottagaren i Ryska federationen har inga rättigheter eller ansvar relaterade till sin ställning.

«Vi har samma som skuggsektorn, och de slutliga stödmottagarna vill inte känna dem i Ryssland. Enig, det är väldigt bekvämt att leva och få skugginkomsten, och vet att ingen kommer att hitta dig, och pengarna droppas. A. G. Siluanov, Ryska federationens minister [3] »

Direkt eller indirekt påverkan på beslut av en juridisk eller individ implementeras i samband med genomförandet av transaktioner, identifiera sina väsentliga villkor, finansiella transaktioner, vid godkännande av storleken på införandet av ansiktet. Faktorer att tilldela en person till fördelaktiga ägare kan vara annorlunda.

I maj 2014 föreslog Rysslands regering de auktoriserade organen att utveckla möjligheten att införa det mottagande ägarnas register för att öppna de slutgiltiga ägarna av organisationer, kampen mot skatter, finansiering av terrorism. Hittills är det inte känt i vilket formatinformation kommer att bytas ut. [fyra]

Identifiering av fördelaktiga ägare [redigera | Koda ]

Organisationer som utför transaktioner med kontanter och egendom bör identifiera mottagare, uppdatera information om dem, ge information om begäran från auktoriserade organ. I händelse av att mottagaren inte kommer att installeras kan organisationens enda verkställande organ erkännas. Således faller nästan alla företag som har ett bankkonto under identifieringsåtgärder. Banker och andra kreditorganisationer gör i sin tur allvarliga ansträngningar för att söka efter den slutliga affärsägaren, medan de kan använda några källor för information om fördelaktiga ägare - olika register, databaser, information från motparter [fem] . Lagen som svarar förpliktar organisationen att tillhandahålla de nödvändiga dokumenten.

Kundidentifieringsbanker får inte hålla om organisationer utför verksamhet med beloppen på mindre än 15 tusen rubel. Identifiering är också inte gjord i förhållande till statliga myndigheter och lokala självstyre, extrasgetary-fonder, i samband med företag eller organisationer med en del av statligt deltagande på mer än 50% av aktierna, internationella organisationer, utländska länder och emittenter av upptagna värdepapper till organiserad handel och några andra.

För att identifiera fördelaktiga ägare måste juridiska personer ge information om organisationens namn, Värdshuset, staten för statlig registrering och annan information. Individer, som avslöjar information om sig själva, ger data - namn, medborgarskap, födelsedatum, detaljer om ett dokument som intygar identiteten, data för ett migrationskort eller annat dokument som bekräftar rätten att bo i Ryska federationen, adressen till bostadsorten Eller plats för vistelse, värdshus.

Information om fördelaktiga ägare uppdateras minst en gång om året. Om organisationen som utför monetära operationer tvivlade på lojaliteten hos de angivna uppgifterna, utförs en extra kontroll inom 7 dagar.

I utländsk praxis var det inte en tydlig och eliminerade motsägelserna i listan över rättigheter och befogenheter genom vilken man kan identifiera den fördelaktiga ägaren [6] . Separationen på den nominella ägaren, som är ägare av beståndsdelar och fördelaktiga, som faktiskt hanterar bolaget, raderar gränserna och tillåter inte att förstå ansvaret för organisationens handlingar.

Den första omnämnandet av begreppet "mottagare" uppträdde 1966 i protokollet som undertecknades av Förenta staterna och Förenade kungariket som ett tillägg till det bilaterala avtalet från 1945. Inkomstskatteavtal. När det gäller skattelaterade relationer i OECD-modellkonventionen av 1977, beaktades kraven på fördelaktigt ägande. I framtiden kompletterades modellkonventionen med inrättandet av mellanhändernas roll i fördelaktiga aktiviteter, förtydligande av begreppet ägare och särdragen i användningen av principerna för mottagare. [7]

В USA Det finns ingen tydlig definition av den fördelaktiga ägaren, men de kan vara den som har möjlighet att direkt eller indirekt rösta, kassera och hantera omröstning eller avyttra aktier. Den fördelaktiga ägaren är skyldig att avslöja information om sig själv om dess ägande av värdepapper i någon klass överstiger mer än 5%. Formellt bestämmer ägaren själv, tillskrivs sig till en sådan kategori eller inte.

В Kina Det finns en term "verklig chef", som ligger i betydelsen av mottagaren. En sådan person är inte en deltagare (aktieägare) av bolaget, men det kan faktiskt genomföra kontrollen över bolagets verksamhet genom investeringsrelationer, avtal eller andra avtal.

В Dani. Den mottagande ägaren är erkänd som en person som kan förfoga över de medel som mottas självständigt, och inte en person som är en mellanliggande länk.

В Kanada Det finns ingen definition av den fördelaktiga ägaren, men det finns en rättspraxis med användningen av terminologin i OECD-modellkonventionen.

Tredje direktivet i Europeiska unionen (2005/60 / EU) erkänner mottagarens ägare som en individ eller individer som fullt ut kontrollerar kunden och / eller en individ, på vars räkning en affär görs eller verksamheten utförs, medan personen måste ha en andel på 25% av Aktierna + 1 i förhållande till företagsenheter eller innehav från 25% av fastigheten och mer i förhållande till medel och förtroende [ett] .

Fetf Erkänner den fördelaktiga ägaren som en person som äger eller kontrollerar organisationen och / eller det enskilda beslutsfattandet [8] .

Det finns ingen entydig officiell definition av stödmottagare i rysk lagstiftning. Moderna ekonomiska ordbok tolkas av denna term som följer: "En person som är avsedd för pengarna betalning. Mottagare pengar, fördelar, vinst, inkomst. "

Den enda definitionen som finns i den nuvarande lagstiftningen är i civillagen. Detta är den som får ett visst belopp från garantisten.

Trots detta, i officiella handlingar, används termen "mottagaren" exakt i den mening som den ekonomiska ordboken ger det är mottagaren. I ett av riktlinjerna från Ryska federationen används ordet i ett liknande sammanhang: "Den federala verkställande organ som är auktoriserad på tullområdet" är mottagaren av tullar, det vill säga vem i slutändan kommer falla.

I den mening som "stödmottagaren" behandlar ordet också centralbanken. Ofta samma logiska guidade och media : Tidningsartikeln "Vedomosti" "Huvudmottagaren av guvernörsvalet var Ldpr »Mottagaren är en stödmottagare.

Ett annat gemensamt värde är den verkliga ägaren till ett företag som får intäkter från sin verksamhet. För att lösa konstitutionella domstolen är mottagaren ägaren, en person som faktiskt kontrollerar företaget. Också överväga och media - Till exempel, kommersant. Och i centralbanken använder ibland termen "mottagare egendom" när de menar en person som är den ultimata ägaren av företaget.

Mottagare och mottagare

Termen "stödmottagare" har ingen lagstiftningsdefinition, men det finns en "mottagare" och "fördelaktig ägare", som dechiffreras i lagen "om att motverka legalisering (tvättning) av inkomst som är kriminella och finansiering av terrorism". Det är sant, det här är inte synonymer: båda och den andra mottagna vinst från bolaget, men den mottagande ägaren är den som äger ett lägsta kvartal av den totala andelen. Med andra ord, om du köper en del av Gazprom, blir en stödmottagare, och om 30% är en fördelaktig ägare. Vem är mottagaren, i detta dokument är inte heller skrivet.

Ansvar för fördelaktiga ägare

Staten vill veta vem som äger företag, så Jurlitz ledare har rätt att vara intresserad av sina grundare som fungerar som en mottagare ägare av bolaget. Bolaget är skyldigt en gång om året information om fördelaktiga ägare. Dessutom måste dessa data bekräftas av dokument. Skatten när som helst kan fråga vem den verkliga ägaren av företaget och direktören måste svara på den här frågan.

Information om mottagare

Uppgifterna om organisationens ägare finns på skattesidan. Här hittar du information om grundarna eller aktieägarna i Jurlitz, om du känner till organisationens namn, det är värdshus eller Ogrn . Dessutom finns det betalda baser av företag där data samlas in inte bara om ägarna, utan också på anslutningen av företag, deras inkomst. Till exempel, "Spark-interfax" eller "Cardotek-ru".

Добавить комментарий