Mottaker - hvem er som enkle ord for dummies

Moderne slang assosiert med finansiell sfære er svært variert. Ofte kan du møte nye konsepter, hvilken betydning som ikke er kjent. En av disse er mottakeren. Hvem er dette enkle ordene forklarer i dagens artikkel. Også, som en del av publikasjonen, vil vi avsløre informasjon om hvilke funksjoner det utfører.

Innhold:

Hvem er mottakeren - en detaljert forklaring

Mottakeren er en mottaker. Oversatt fra det franske konseptet betyr "fortjeneste". Vurder på eksemplet hvordan det fungerer. Anta at du kom til banken og legger penger på en innskuddskonto.

Etter en stund fjerner du interesse fra kontoen din. Det vil si, få fortjeneste. Dette er din fordel. Hvis du handler på dette prinsippet, kan du også bli kalt en mottaker. I banksektoren brukes et slikt konsept ofte.

Hvem ellers kan de være? Hvis du holder andelen, får du en viss prosentandel av fortjenesten, så er du aksjonær og mottaker i en person.

Dermed kan både en fysisk og juridisk enhet være en mottaker. Kilden til fortjeneste for mottakeren kan fungere som slike typer eiendeler:

  • Arv. Hvis en person er registrert i Testamentet, er det en potensiell mottaker. Så snart testatoren dør, blir en person en mottaker.
  • Investeringer. Hvis personen investerer midler i selskapet, produksjon, så har det også en fordel. I henhold til resultatene av utviklingen Investor. Mottar fortjeneste. (Innskudd kan gjøres til verdipapirer, for kjøp av varer og utstyr).
  • Forsikringsbetalinger. Hvis en forsikret hendelse oppstår, mottar betalinger som utføres av forsikringsselskapet mottakeren. Sosiale innmeldinger blir ofte betjent som kontantkompensasjon.
  • Innskudd i tillitsmidler. Eieren av eiendelene formidler sine fagfolk, som i avtalt periode treningsinvesteringer i utviklingen av ulike merker, teknologier, selskaper. Som et resultat er mottatt inntekt gitt til eierne av eiendeler. Videre har mellommannen også en viss prosentandel.
  • Eiendom. Kommersiell eiendomsmegling eller boliglokaler blir også kilder til fortjeneste. Det vil si en person som leier et rom eller et kompleks av lokaler, gir en fortjeneste.

Eiendeler for mottakeren

Det kan også være en masse kilder til mottakeren. For eksempel er eiere av selskaper, bankkontoer, kjøpesentre, samt eiere av informasjonssteder mottakerne.

Nyttige lenker: Branding er: enkle ord om det viktigste, Donatas hva det er: Fortell deg kort om det viktigste, hva er en bankgaranti på et enkelt språk: Likbez.

Den ultimate benifier er hvem som

Den endelige mottakeren kan kalles en person som er eier av et nettverk av selskaper eller selskaper. Samtidig har en person som gjør fortjeneste fra produksjonen rett til å også styre dem, kontrollere utviklingen, utføre innskudd.

På et notat! Det er umulig å få tilgang til personlig informasjon om den endelige mottakeren. Disse materialene er konfidensielle, og bare eieren av selskapet har rett til å gi de nødvendige dataene.

Grunnleggerne er også alltid mellom profitt og mottaker. Det kan være som en gren av et foretak og en person som har en fullmakt til ledelsen. Med sin tur har mediatoren rett til å gi den nødvendige informasjonen til banker og offentlige tjenester for sikte på sikkerhet.

Denne typen kontroll dukket opp i 2013 og er nødvendig for følgende tilfeller:

  • Tiltrekke den nominelle regissøren til signaturen til viktige dokumenter i selskapet;
  • Åpning av bankkontoer på enkeltpersoner med den rette signaturen;
  • Fremveksten av skatteforbrytelser.

Verifikasjonsdata utføres nødvendigvis dersom en person ønsker å bli investor, aksjer, åpne sin egen produksjon. Som et resultat, når man utarbeider en kontrakt for investeringen av midler, gir den endelige mottakeren følgende liste over dokumenter:

  • Personal Inn;
  • En kopi av passet;
  • Fylt ut om deg selv;
  • Informasjon om det faktiske bostedet.

Hvis av en eller annen grunn mangler denne pakken med dokumenter eller ikke gjennomgår verifisering, kan kontrakten bli avsluttet ensidig.

Rettigheter, ansvar og funksjonsfunksjoner

Hver eier, inkludert mottaker, har individuelle rettigheter og forpliktelser. De er som følger:

  1. Rekkefølge av andel i selskapet. At hvis personen er en medstifter, har han rett til å selge, gi signaturene.
  2. Deltakelse i aksjonærmøter, erklæringen om personlig mening og argumenter.
  3. Oppsigelse av en person eller godta det å jobbe uten obligatorisk advarsel om disse sjefer.
  4. Sjekk og kontroll over generelle styremedlemmer og sekretærer i hele fristen.
  5. Utnevnelsen av den nominelle eieren av bedriften, vil han i sin tur representere interessene til den endelige mottakeren.

Vær oppmerksom på at mottakeren har rett til å beskytte sin personlighet av staten. Hovedbetingelsen er den offisielle bekreftelsen på bedriftseierskap eller andel.

Mottakerne kan også gjelde for beskyttelse i tilfeller der:

  • Den viktigste eieren av virksomheten oppfyller ikke sine forpliktelser;
  • ulovlige handlinger ble funnet i firmaet;
  • Det er en seriøs saksbehandling av lisensen i selskapet;
  • Ikke på juridisk grunnlag redusert autoritet til å styre selskapet.

Hvilke dokumenter er nødvendig for å bekrefte mottakerens rettigheter

Uten den aktuelle pakken med dokumenter, kan heller ikke den fysiske eller juridiske enheten være en mottaker. For retten til å kalle deg en mottaker, er det nødvendig å forberede følgende pakken med dokumenter.

  • Bankgaranti. Det representerer en slags avtale mellom banken og mottakeren av fortjenesten. Banken i dette tilfellet er utøveren (rektor). I tilfelle sistnevnte ikke oppfyller klientens forpliktelse, er det forpliktet til å kompensere for tap av midler.
  • Trust Management. Et slikt dokument er nødvendig hvis mottaker planlegger å gjøre innskudd til tillitsmidler eller selskaper. Den andre siden av denne avtalen er en forvalter.
  • Forsikringskontrakt. Dette dokumentet er kun gyldig dersom fortjenesten mottakeren er registrert i en av forsikringsfondene: for eksempel utarbeider forsikring for bevegelig, fast eiendom, liv og helse.
  • Innskudd. Dette dokumentet er utstedt i tilfelle edle metaller og store mengder penger i annen valuta.

Dokumenter for å bekrefte mottakerens rettigheter

Noen ganger mottakerne kalles arbeidskraft. Det vil si at dette er en annen klassepersonell - låsesmed, turaries, regnskapsførere og andre. De jobber for ytelsenes skyld - betale for lønn.

Kan mottakeren være fraværende

Mottakeren kan være fraværende i selskaper som leder ikke-kommersielle aktiviteter. I samsvar med gjeldende lovgivning har personer ikke rett til å bygge en bedrift og nytte.

Oppgavene til slike selskaper inkluderer organisering av massehendelser, urbane møter, etableringen av fagforeninger og foreninger. Også i veldedighetssfæren er mottakerne fraværende.

men , I balansen av ideelle organisasjoner er penger alltid oppført. Dette er fortjeneste fra virksomheten i bedriften. Hun går ikke til eierens hender, men er rettet mot forbedringen og utviklingen av organisasjonen.

Når det gjelder finansinstitusjoner, tar de henholdsvis omsetning av penger, ikke gjør uten mottaker.

Er det noen forskjeller og likheter mellom mottaker og mottaker

Og mottakeren, og mottakeren har den eneste likheten -oni motta fortjeneste fra egen eiendom. Ellers er de preget av de følgende to punktene.

Dele eid

Andelen av aksjen eid av mottakeren er fra 25%, ikke mindre. Personen har dermed rett til å kontrollere alle prosesser: Gjør avtaler, gjennomføre intervjuer, møter.

Likheter og forskjeller i mottaker og gunstig

Mottakeren har ikke en slik mulighet, siden andelen av hans eiendom er mindre enn 25%.

Fysisk og juridisk person

Mottakeren kan være enkeltpersoner og juridiske enheter. Hvis vi snakker om en endelig mottaker, kan det være en eksklusiv juridisk enhet.

Mottakeren liker ikke å annonsere: Hva er det knyttet til?

Entreprenører har lenge vært, og medstiftere forsøkte ikke å annonsere sine egne aktiviteter. I utgangspunktet skyldtes dette manglende evne til å fortsette utviklingen av retningen lovlig på grunn av manglende evne til å fortsette utviklingen av retningen.

Også ofte skjule sin status i tilfelle konkurs. I fremtiden kan dette bli offentlig domene.

De fleste bedrifter i dag har en kjede av grener som bidrar til å skjule den endelige mottakeren.

Noen ord om publisitet

Hvis selskapet plasserer sine aksjer på store globale utvekslinger - så inkluderer ansvaret å levere personopplysninger på mottakeren.

I noen tilfeller kan dets aktiviteter bli skjult ved å skape offshore-selskaper. Likevel har myndighetene rett til å motta den nødvendige informasjonen gjennom lovgivningen.

På et notat! Hvis selskapet er ganske stort, er informasjonen på den populære Internett-ressursinformasjonen fra den personlige virksomheten til mottakeren angitt.

Hvem er en slik mottaker eier

Den fordelaktige eieren er en person som har en direkte innvirkning på selskapet, uavhengig av om det er offisielt registrert i selskapets virksomhet.

Det vil si, hvis rommet der kontoret ligger er din eiendom, og du leier den, så vil du være en gunstig eier.

Utenrikshandel

Ved å utføre utenrikshandelsaktiviteter av mottakeren kan være både en fysisk og juridisk enhet. Den første er tradisjonelt et selskap som fungerer som selger av tjenester eller varer. Den andre konsekvente kontoen til banken, hvorav kontantytelsen er oppnådd.

I tilfelle et selskap eller en person har aksjer, har de rett til å:

  • endre installasjonen av hovedstaden i grener og hele selskapet som helhet;
  • overføre sine aksjer til en annen mottaker;
  • velg den nominelle direktøren i selskapet;
  • delta i styret;
  • Juster omfanget av selskapet.

Merk! Hvis mottakeren har en forsikring, vil han være mottaker av overføringen mellom selgeren og kjøperen.

Hvilke barrierer kan vises før mottakeren

Dessverre kan ikke alle bli fordelaktige. Når du prøver å utstede deg selv som en slik person, kan det oppstå noen hindringer. Du vil ikke kunne registrere deg som en mottaker hvis:

  • Virksomheten eksisterer mindre enn tre måneder eller fungerer i denne retningen ikke mer enn 90 dager;
  • Tidligere var det situasjoner med manglende overholdelse av noen økonomiske forpliktelser, samt saken som er tapt på dette spørsmålet;
  • Eiendommen for løfte er fraværende eller er under anholdelse;
  • Den forespurte mengden penger overstiger den endelige årlige balansen.

Ofte er garantister interessert i erfaring i slikt arbeid. Det er ønskelig å gi dem de positive resultatene av slike aktiviteter i store organisasjoner. Beslutningsprosessen kan okkupere i lang tid. Dette skyldes ønsket om å minimere risikoen for klienten og utøveren.

La oss oppsummere

I denne artikkelen demonterer vi hvem som en slik mottaker. Forklart med enkle ord, hvor det fungerer og hvilke ansvar gjør det. Basert på denne informasjonen, kan du bestemme deg selv hvor lønnsomt å ha en lignende måte å tjene penger på.

Med vennlig hilsen Victoria Chernyshenko Spesielt for prosjektet proudalenku.ru

Mottakeren er En fysisk eller juridisk person, som du som en velgregner angir i visse juridiske dokumenter (for eksempel i vilje eller livsforsikring), slik at etter din død kan dette ansiktet få hele eller deler av dine eiendeler. I virksomheten er mottakeren Den som mottar økonomiske fordeler fra sine eiendeler.

Hva er en mottaker - definisjon, meningsfulle ord.

Enkle ord, mottakeren er Enhver person som mottar fordelen og / eller fordelene fra noe (vanligvis snakker vi om monetær verdi). I finansverdenen er mottakeren vanligvis forstått som en person som har rett til å motta betalinger fra tilliten, testamente eller livsforsikring. Betaling fra betalinger kan brukes til å betale for økonomiske behov, de som er knyttet til døden, som for eksempel organisering av begravelser og andre utgifter knyttet til livets slutt, sammen med daglige kontoer, som boliglån og barnepass.

Mottakeren kan spesifiseres direkte i dokumentene, eller det kan være en person som har fullført vilkårene for å skaffe seg en bestemt eiendom. Du kan spesifisere mer enn én mottaker som ikke trenger å være din slektning.

Mottaker kan endres når som helst. Dette krever vanligvis å fylle de nødvendige dokumentene.

Hvem er en slik mottaker - enkle ord

Hvem kan bli en mottaker?

Valget av mottakerne og aktualiteten til dette valget er svært viktig. Fødsel eller adopsjon av et barn, ekteskap eller skilsmisse kan påvirke det opprinnelige valget. Som nye situasjoner oppstår, revidere mottakerens oppdrag for å sikre at ditt valg fortsatt er hensiktsmessig. Hvem du ringer til mottakeren avhenger av omstendighetene dine.

Her er noen eksempler på mottakerne:

  • person;
  • flere folk;
  • Tillit manager for tilliten skapt av deg;
  • veldedige eller ideelle organisasjoner;
  • mindre (barn opp til 18 år).

Hvordan spesifisere mottakeren.

Navnet på mottakerne i dokumentene, det er viktig å identifisere dem så klart som mulig med indikasjonen på alle kontakter. Dette vil lette søket og redusere sannsynligheten for tvister om fordelene i tilfelle en velgelegger. For eksempel, hvis du skriver "kone [eller ektemannen] den forsikrede" uten et bestemt navn, kan den tidligere ektefellen også kreve kompensasjon i tilfelle din død.

I tillegg til navngivning av mottakerne må du spesifisere hvordan man skal handle, hvis en eller flere mottakere ikke kan bli funnet. For eksempel, anta at du har to barn, og du utpeker hver av dem en halv manuell i tilfelle dødsfall. Hvis en av barna dør før deg, vil du ha et annet barn for å få all den håndboken eller at arvingene til det avdøde barnet får det andel?

To "nivåer" av mottakerne.

Mottakere kan være "grunnleggende" og "betinget."

  • Den viktigste mottakeren mottar en veiledning hvis den eller den kan bli funnet etter bytakterens død.
  • Den betingede mottakeren mottar en fordel i tilfelle av benefactors død, dersom de viktigste mottakerne ikke kan bli funnet.

Hvis det ikke finner grunnleggende eller betingede mottakere, vil ytelsen i dødsfallet bli betalt av velgorfargens eiendom.

Hva er mottaker i virksomheten

Hvordan ikke gjøre en feil i å velge en mottaker.

Valget av mottakeren er den mest ærlige og pålitelige måten å forlate noen penger etter omsorg. Men denne prosessen krever også regnskap som mengden penger på Konu og mottakerens evne til å takle potensielt uforutsette fortjeneste. Det er flere viktige poeng som må vurderes ved å velge en mottaker:

  1. Tenk på hvordan å gi en mindreårig.

Å gi barn er hovedmålet med utnevnelsen av mottaker av hans eiendom. I en slik situasjon er det bedre å utnevne en pålitelig voksen verge til mottakeren eller med en advokat for å skape en tillit til å administrere og distribuere midler. Ikke kaller barnets mottaker, fordi loven forbyder at alle skal motta betalinger før de når flertallets alder. De fleste forsikringsselskaper vil ikke betale fordelene til personer under 18 år. Rådfør deg med en advokat hvis du har et funksjonshemmede barn eller et barn med spesielle behov. Den beste måten å sikre det etter at din død er å jobbe med advokaten for å skape en tillit til barnets interesser.

  1. Ta hensyn til evnen til mottakeren din til å håndtere penger.

Hvis mottakeren ikke kan håndtere penger, opprett en tillit og tilordne en tillitssjef for å investere og betale midler fra hans eller hennes navn.

  1. Ikke ring din eiendom av mottakeren.

Å ringe din eiendom av mottakeren er en dårlig ide, fordi det fører til en lang (og potensielt dyrt) lovbehandling, kjent som viljen. Av denne grunn er det bedre å spesifisere en person, folk eller organisasjon som mottaker av dine eiendeler.

  1. Oppdater kontinuerlig informasjon om mottaker.

En av de vanligste feilene er en ubemannet indikasjon på mottakerne. Anta at du er alene, og ring din mor av de viktigste mottaker, men senere blir du gift. Hvis du ikke har oppdatert mottakeren av dine eiendeler, vil de fortsatt bli oversatt av din mor.

  1. Rådfør deg med en spesialist

Få hjelp til å angi mottakerne ved å kontakte den lisensierte forsikringsagenten og en advokat som vil holde deg gjennom hele prosessen.

"

Hva er kategorisk umulig å gjøre når du velger en mottaker.

Ikke velg en upålitelig trusts manager!

Det er ingen mening å bruke hele tiden til å velge en mottaker hvis du ringte en uansvarlig forvalter. Denne personen vil være ansvarlig for styring av eiendeler i tilliten til mottakeren din og sørge for at dine ønsker utføres.

Hvilke rettigheter har mottakeren.

Mottakerne har rett til å motta et visst antall opplysninger om tilliten, mottakeren de er. Trustees er pålagt å avsløre denne informasjonen til dem. Men noen ganger tillitende eiere avslører motvillig visse opplysninger om tilliten, eller mottakerne vet ikke at de har rett til å se tillitsdokumenter der vilkårene for tillit, identiteten til pålitelige personer og eiendeler i tilliten, samt en tillit Avtale, noen handlinger om avtale / utgang til pensjons- og tillitskontoer.

Mottakerne har som regel ikke rett til å se noen dokumenter knyttet til beslutningsprosessen av Trust Managers, som protokollene til eventuelle møter i tillitsforvaltere.

Бенефициарный владелец - это кто

Hva er en gunstig eier - hvem er dette?

Vanligvis er det ganske enkelt å finne en registrert adresse på selskapet, navn og navn på noen av sine ansatte. Men hvordan du finner navnet på den nåværende eieren, dette er en helt annen historie.

Bedriftseiere skriver ofte stoltnavne sine navn på dørene til kontorer og i dokumentene de fyller for å skape bedrifter. Men i de fleste land i verden er det egentlig ikke nødvendig å spesifisere navnene i disse dokumentene. Dette betyr at korrupte tjenestemenn, våpen- og narkotikahandlere også kan være bedriftseiere, med den eneste forskjellen at de foretrekker å ikke angi navnene sine i selskapets dokumentasjon. Dette gjør at de kan skape "anonyme selskaper", som er ideelle for å skjule ulovlige midler.

Anonyme selskaper (også kalt Phantom firmaer eller nedsenkbare selskaper, men ikke alle falske selskaper er anonyme) - disse er gjenstander som er opprettet for å skjule identiteten til deres nåværende eier, en person eller en gruppe mennesker som styrer selskapet faktisk. De som kontrollerer kontantstrømmer eller mottar fortjeneste fra selskapet. Disse menneskene kalles mottakereiere - Personer som nyter fordelene med eierskap av enhver form for eierskap, selv om eierskapet til det tilhører noen andre. Anonyme selskaper har ofte svært få ansatte eller ikke har dem i det hele tatt. De fleste av dem fører ikke engang til ekte virksomhet. De kan brukes til å skjule ulovlige bedrifter eller legge til rette for ulovlige aktiviteter, for eksempel skatteunddragelse.

Akkurat nå kan alle åpne selskapet i et av mange land i verden, uten å gi informasjon om den faktiske eieren. Evnen til å skape et selskap som beveger strømningsstrømmene, åpner datterselskaper og fungerer som en juridisk enhet, uten å gi data om hvem som til slutt eier det, er en oppskrift på en ideell kriminalitet.

Кто такие бенефициары

Som tilknyttet "Panaman-dokumenter" med den fordelaktige egenskapen til eierskap.

I begynnelsen av 2016 ble det internasjonale konsortiet av undersøkende journalister (ICIJ) offentliggjort de såkalte "Panaman-dokumentene", som var en hidtil uset lekkasje på 11,5 millioner filer fra databasen til det fjerde største offshore advokatfirmaet i verden av Mossack Fonseca. Disse dokumentene viser i detalj det fordelaktige eierskapet til flere tusen offshore-selskaper. Dokumenter viser utallige måter som rike kan bruke hemmelige offshore skattemoduser. Nasjonale ledere, politikere, medlemmer av deres familier og de nærmeste kollegaene fra hele verden brukte offshore skattemessige shelters.

Mange av dem ble brukt på juridiske grunner, men det ser ut til at noen mottaker rettigheter var skjult på svake eller ulovlige grunner.

I dag er dataene på mottakerens eier av selskapet nøkkelbehovet om internasjonal skatte gjennomsiktighet og kampen mot skatteunddragelse, samt andre forbrytelser i den finansielle verden.

Что значит слово бенефициар

Utfall.

Så, en av de viktigste tingene du trenger for å sørge for etter pensjonering (hvis ikke tidligere) er at alle dine eiendeler faller i pålitelige hender. Manglende evne til å nevne mottakerne, og gjøre økonomiske planer kan ha katastrofale konsekvenser for familiens økonomisk helse. Hvis en person dør, uten å forlate sin vilje, fordeles eiendelene i samsvar med arvloven.

кто такой бенефициар?

Relativt nylig oppstod nye deltakere i økonomiske relasjoner - mottakere. Deres utseende er ofte forbundet med offshore-virksomhet og ordningene som brukes i den, men begrepet "mottaker" selv tolkes på forskjellige måter, som har minst to verdier.

Mottaker - hvem er det?

Ifølge ordlyden i lovgivningen er mottakeren en person som eier minst 25% av eierskapet til selskapet og ledelsen av den på grunnlag av kontrakten.

Hvis det er lettere å snakke, er mottakeren Eieren den virkelige eieren av selskapet, som til og med kan være fraværende i den autoriserte kapitalen, siden selskapet offisielt tilhører en annen person.

Begrepet "mottaker" selv kom til oss fra middelalderen. I disse dager var mottakeren navnet på feodalen, som fikk land i eiendommen og tjente som sin herre.

Nåværende forstand er mottaker av fordeler - stammer fra 1960-tallet når begrepet først ble nevnt i protokollen til avtalen mellom Storbritannia og USA.

I dag dekket denne definisjonen med nye detaljer og avklaringer. Det lovgivende rammeverket introduserte den nøyaktige egenskapen til den endelige mottakeren, samt funksjonene til personer som utførte instruksjonene.

Endelige mottaker

Hvis mottakeren kan kalles både fysisk og organisasjon, er den endelige mottaker bare en person som eier eiendommen og avhending av dem etter eget skjønn. Samtidig kan flere "linker" gå fra ham til selskapet i form av juridiske enheter.

цепочка бенефициаров

En slik kjeden av mottakerne forener firmaer, som hver fungerer som den offisielle grunnleggeren av den neste "linken" i form av en juridisk enhet. Som et resultat, eier den endelige mottakeren faktisk fortjeneste fra driften med eiendeler eller organisasjonens hovedaktivitet.

Mottaker og mottaker

Det er verdt å forstå forskjellen mellom disse fagene, selv om de i praksis nesten alltid brukes som synonymer. Hvem er mottaker? For eksempel:

  1. Securities Holder, hvis eiendeler forvaltes av en megler

  2. Eieren av objektet av fast eiendom, samt annen eiendom som overfører den til midlertidig bruk av en annen person. For eksempel, eieren av boligen kommer til leie og mottar en månedlig avgift
  3. Person som overførte sine eiendeler i tillitsledelse for å trekke ut økonomiske fordeler
  4. Mottaker av betalinger når en forsikret hendelse oppstår

Som et resultat mottar mottakeren og mottakeren et overskudd ved å gi egen eiendom på kontraktsbasis til andre personer.

Og forskjellen mellom dem er at mottakeren ikke er i stand til å styre selskapet eller vilkårlig avhende eiendom, som er kilden til inntektene, siden eiendomsandelen i Trust Fund er mindre enn 25%. I noen tilfeller kan det til og med bli fremmedgjort fra eiendeler.

Mottakeren har full tilgang til lederfunksjoner, opp til rett til å tildele eller skifte direktøren for selskapet.

Mottaker og mottaker

Hvorfor er mottakerne gjemt?

Mange bedriftseiere i vårt land foretrekker å bo i skyggen. Slike forsiktighet er forårsaket av flere grunner:

  1. sikkerhetstiltak;
  2. uvilje til å tiltrekke seg skattemyndighetens oppmerksomhet;
  3. eierskap av eiendommen oppnådd av ulovlig;
  4. Unngå publisitet hvis firmaet går konkurs

I denne forbindelse tilhører nesten alle selskaper med store og mellomstore bedrifter i henhold til dokumenter andre juridiske enheter, og ikke mottakerne. Eierskjeden er ofte så forvirret at det er nesten umulig å beregne den virkelige eieren. Som et klassisk eksempel, de mange selskapene i Roman Abramovich, dekorert gjennom kypriotiske offshores, kan gis.

Hvorfor er mottakerne gjemt?

Også kjent en høy virksomhet om Panaman Organization Mossack Fonseca, som i mars 2018 erklærte oppsigelsen av sine aktiviteter. I undersøkelsen, som ble gjennomført siden 2016, ble deltakelsen av høyere personer fra den russiske regjeringen antatt - men denne hypotesen ble ikke bevist. Et travelt omdømme selskap ble snart stengt.

Eller du kan ta mer enn en gammel skandale rundt eieren av Domodedovo flyplass i 2011, da eksplosjonen tordet der, livet til flere dusin folk tordet. Under undersøkelsen som fulgte dette i lang tid, var det ikke mulig å etablere den virkelige eieren av anlegget. Den generelle beskrivelsen fant ut at siden 1993 endret hans eiere minst 10 ganger. Som et resultat viste det seg at mottakeren er entreprenøren Dmitry Mason. Dette resonansvesken forblir i historien under navnet "Mason Case".

I dag, takket være den globale anti-offshore-policyen, ifølge hvilken staten som snakker en offshore-sone, kan initiere en undersøkelse av en utenlandsk virksomhet i nærvær av mistanke om lovligheten, har mange selskaper blitt avledet fra skyggene og forlot "Skatten havn". Men ifølge observasjon av eksperter, førte dette trinnet til en nedgang i verdensøkonomien og høsten av investeringsindeksen.

Informasjon avsløring

Organisasjonen er forpliktet til å publisere informasjon om mottakerne:

  • Hvis det fungerer som et offentlig aksjeselskap;
  • Hvis hun samarbeider med budsjettfulle juridiske enheter;
  • Hvis verdipapirene er utstilt på store internasjonale børser

Å gjemme dataene truer en ganske stor fin - fra hundre til fem hundre tusen rubler. Men selv i disse tilfellene, som handler i offshore-soner og skaper en komplisert eierskapsordning, er mottakeren i stand til å unngå offentlig oppmerksomhet.

Hvordan avsløre en mottaker?

Banker, i henhold til loven om å motvirke hvitvasking og legalisering av penger oppnådd av kriminell, bruk en egen ordning for å finne informasjon om mottakeren.

Grunnlaget for bestillingen som er angitt i skattekoden til den russiske føderasjonen, tas som grunnlag (kunst. 105,2 s.3), hvor indirekte deltakelse i selskapets aktiviteter og holdningen til kapitalen er oppdaget som følger:

  1. Det er alle koblinger - deltakere og andelen av hver i total kapital er bestemt.
  2. Avslørte betydningen og graden av innflytelse av hvert selskap som danner denne kjeden
  3. Multiplisere aksjene i eksplisitt deltakelse i aktivitetene i hver følgende juridisk enhet og vil indikere på mottakeren

как выявить бенефициара?

Det er også viktig å vurdere andre tegn på at en bestemt aksjonær er mottaker av dette selskapet. Disse inkluderer følgende forhold:

  • Han har stemmerett og eier minimum 25% av aksjene (kanskje gjennom 3 av deres personer).
  • Han er i stand til å endre beslutninger vedtatt av selskapets generaldirektør, herunder slike viktige saker som omorganisering av selskapet, utlån og andre økonomiske aspekter.

Lov om mottaker

Ifølge lovgivningen har den fordelaktige eieren følgende rettigheter:

  • stemmerett
  • Retten til å velge styret;
  • Retten til å delegere ledelsen av sin andel i selskapet til pålitelige personer;
  • Retten til å ta en beslutning om å endre verdien av autorisert kapital

Eksempler på aktivitet

Eget fortjeneste

Det er klart at mange store oligarker gjør seg til de endelige mottakerne av kontrollerte firmaer for å maksimere fortjenesten, inkludert ikke alltid juridiske ordninger. Det er ofte, men langt fra det eneste aktivitetsområdet der mottakerne er funnet.

Veldedighet

Mottakerne kalles noen ganger veldedige organisasjoner som mottar hjelp. Selvfølgelig kan dette alternativet brukes til å vaske midlene, men det er helt lovlig brukt på spørsmålet om å betale skatt. Ofte, på lokal lovgivning, er veldedige organisasjoner fri for beskatning, men hvis ikke, er følgende ordning egnet.

права бенефициара

Lei betaling

Ofte er tillitsfondet til fordel for mottakerne opprettet for å leie arvinger for å unngå at foreldrene deres er samlet av foreldrene sine. Ordningen som i saken ovenfor, kan det ses i den berømte TV-serien "Fizruk". Videre, i tilfelle at mottakerrene er krenket, kan det gjelde for retten - så vel som forvaltningsselskapet til fordel for mottakeren ved avtalen.

Forsikring

Her er mottakerne personene som er oppført i forsikringen. Dette er den forsikrede selv, så vel som en person eller organisasjon som har utnevnt av ham, handler i disse relasjonene til mottakerne. Slik at vilkårene i kontrakten ble oppfylt av forsikringsselskapet, må mottakeren overholde en rekke krav:

  • Rapporter alle faktum om å endre vilkårene i kontrakten, for eksempel forverringen av tilstanden til den forsikrede eiendommen;
  • Separate bidrag uten forsinkelse

Når en forsikret hendelse kommer, det første det viser seg om feilen mislyktes i dette er. På investeringsområdet kan en slik ordning bli funnet, for eksempel i selskapene i investeringsforsikring av livet til investorene Trust eller Hansard. Ved å inngå en avtale med dem, i forsikringspolitikken kan du registrere arvingene (mottakerne), som vil passere inn i selskapet.

Banker sfære

Mottakerne her er eierne av banken.

Men når selskapet mottar et lån fra banken, blir bankinstitusjonen ikke dets mottaker. I dette tilfellet er inntektskilden i form av interesse et lån, og ikke den viktigste aktiviteten til låntakeren. Videre har banken ingen rett til å delta i ledelsen av selskapet og eier ikke sine aksjer. Så begrepet "mottaker" vil være mer korrekt her.

funn.

Dermed kalles mottakeren den virkelige eieren av selskapet eller mottakeren av ytelsen som gir egen eiendom til andre personer.

I moderne økonomiske realiteter er det enkelt å skjule din holdning til enhver aktiv eller juridisk enhet. For det meste er det på hånden av en mottaker fra en stor bedrift. De kan bygge en lang kjede av eiere, ikke å annonsere deres navn. Men for mellom- og småbedriften virker ikke en slik ordning, siden representanter for disse næringene er forpliktet til å informere banken all informasjon om deres virksomhet.

Hovedansvaret til mottakerne i vårt land er redusert for å betale skatt og rapportering motparter om de minste endringene i eierstrukturen.

Hvem er mottaker, og hvem mottaker eier (enkle ord)

2. januar, 2021.

Hei, kjære blogglesere ktonanovenkogo.ru. Noen ganger må du høre ordene som første gang og ikke si, og deres betydning for en enkel person er ikke tilgjengelig i det hele tatt.

Бенефициар

I dag vil vi analysere akkurat en slik ting, finne ut hvem som er en slik mottaker, hva er essensen av begrepet, og i hvilke områder det påføres.

Mottaker er en mottaker

La oss starte med et enkelt eksempel: For eksempel legger du penger i banken til innskuddskontoen. Dette betyr at etter en viss tid får inntekt i form av prosent av de investerte midlene.

I denne situasjonen er du en mottaker av fordeler, eller mottaker. Ellers, på språket i økonomisk visdom, kaller du mottakeren. Ordet "mottaker" oversatt fra fransk (fordeler) betyr " profitt "

Konklusjon: Mottakeren er en fysisk eller juridisk person som er Mottaker (Profit mottaker) fra alle eiendeler.

Доход бенефициара

Eiendeler som er inntektskilder for mottakeren, kan være :

  1. Arv . I dette tilfellet er mottakerne de personene (fysisk eller juridisk), som er innskrevet i testamentet. Mens testatoren ikke døde, er disse personene potensielle eiere av Visissant Property (potensielle begunstigede);
  2. Eiendom (Bolig- eller næringseiendom, utstyr, bil, etc.), leid til juridiske personer eller i å ansette enkeltpersoner. I denne situasjonen blir mottakeren eieren av eiendommen;
  3. Investeringer (Investering av midler i kommersielle prosjekter). Et spesielt tilfelle er verdipapirer. Personen som har investert i "saken" eller verdipapirene, er en mottaker;
  4. Innskuddskontoer i banken, inkludert i dra.metalls. Innskyter - Mottaker;
  5. Forsikring Betaling for forekomst av den forsikrede hendelsen i situasjonen for konklusjonen av forsikringskontrakten. I dette tilfellet kan mottakeren ikke bare være forsikret, men også den utnevnte personen. For eksempel forsikret kunden sitt liv, mottakeren utstedte en kone (dvs. hun vil motta forsikringskompensasjon i tilfelle kundens død). Det betyr at den forsikrede kone er en mottaker;
  6. Vedlegg I tillitsmidler eller selskaper. Kort om essensen: Eierne av eiendeler gir dem til konfidensiell styring av spesialutdannede personer i en bestemt periode. De investerer dem i ulike prosjekter mottar inntekt, betaler det til kunder, selv har en viss prosentandel av inntektene. I denne situasjonen er klientene i Trust Company mottakere;
  7. Eiendeler Organisasjoner for eieren. Eieren (eiere) i selskapet mottar inntekter fra den økonomiske aktiviteten til selskapet, noe som betyr at mottakeren.

Hvem er mottaker eieren

Mottakeren eier (også mottaker eieren) er en person eller flere personer som direkte eller indirekte eier en juridisk enhet (hva er det?) Eller ha en betydelig innvirkning på å gjøre løsninger.

Mottakerne kan ikke spesifiseres i høyre punkts dokumenter, som er samtidig Faktisk eier Alle eiendeler og dra nytte av organisasjonens aktiviteter, uten å avsløre sin identitet.

Hva det betyr, jeg vil forklare i det oppfunnet eksempel: Den underjordiske millionæren Koriko tok ut penger fra kofferten for å kjøpe et lønnsomt selskap på dem. Men han vil ikke "gløde" seg selv, og derfor spør hans venn O. Bender å registrere et selskap (hvordan er det?) I hans navn.

Samtidig vil hoveddelen av inntektene fra den vellykkede aktiviteten til Koreiko ta seg selv, og bender gir en viss prosentandel av inntektene. I dette eksemplet er Koreiko en gunstig eier av eiendelene til det kjøpte selskapet, selv om det er lovlig ikke sin eier.

Чемодан денег

I mange stater, inkludert i Russland, utføres kampen mot "grå ordninger". I dette aspektet kjøper begrepet "gunstig eier" Negativ tint . Men for å tolke begrepet bare i denne nøkkelen er feil. Alt avhenger av vinkelen, hvorfra begrepet mottaker vurderes.

Som en del av kampen mot "grå ordninger" i Russland, i Federal Law nr. 115-FZ, som endret innen 23. april 2018 (Art. 6.1), er det en indikasjon på at alle juridiske enheter må ha informasjon om deres mottaker Eiere.

Dette betyr at mottakerne i Russland ikke kan lagre inkognito, uansett hvor mye de ønsket.

Hva du vil vite juridiske enheter Om deres mottakere :

  1. FULLT NAVN;
  2. statsborgerskap;
  3. Detaljer om et dokument som identifiserer en person;
  4. fødselsdato;
  5. sted for konstant eller midlertidig registrering;
  6. Inn (hvis noen);
  7. Migreringskortdata (hvis tilgjengelig).

Hvis yur. Ansiktet er ikke kjent med informasjonen ovenfor, og kan ikke gi informasjon om anmodning fra de kompetente myndigheter (skatteservice, executive), truer han administrativ Straff opp til 500 tusen rubler .

For eksempel er det ikke nødvendig å gå langt: i banken når du foretar et innskudd, krever bankansatte deg til å presentere et pass. Uten denne formaliteten vil bidraget ikke fungere. Denne personen identifikasjonsmålet tjener for å hindre omsetningen av midler som har kriminell opprinnelse eller formål.

Dokumenter som definerer rettighetene og forpliktelsene til mottakeren

Avhengig av hvilken eiendel som er en kilde til å motta inntektene til mottakeren, utstedes ett eller annet dokument. Tenk på noen situasjoner:

  1. Det er en øvelse når Banken fungerer som en mediator garantist Mellom partene til enhver transaksjon. En side er mottakeren (fortjeneste mottaker), den andre er utøveren (rektor). Bank for viss interesse sikrer rektor for sine forpliktelser under denne transaksjonen.
    Банковская гарантия

    Dette betyr at hvis entreprenøren bryter med forpliktelsene, betaler banken mottakeren til mengden penger på grunn av det, og krever da det å kompensere fra rektor. En slik ordning er utstedt ved hjelp av et dokument som kalles bankgaranti ;

  2. Hvis vi snakker om vedlegget av mottakerens eiendeler i et tillitsfond eller tillitsselskap, er det mellom forvalteren og mottakeren konkludert Tillitsavtale ;Договор доверительного управления
  3. På forsikringsområdet mellom mottakeren og forsikringsselskapet er en kontrakt Forsikring ;
  4. Ved investering av kontanter (eller dra.etals) er kontrakten utstedt Innskudd .

Det er umulig å vite alt om alt, men har en ide om faktiske konsepter, vilkår, prosesser er i din makt. Og vår blogg vil hjelpe deg med det!

Lykke til! Ser raske møter på sidene i ktonanovenkogo.ru

Mottakeren er et konsept som virker sjeldent i daglig kommunikasjon. Ofte er dette ordet erstattet, for eksempel på mottakeren. Likevel, faktisk, dette konseptet vises i mange transaksjoner, kan vi til og med tenke at mange ganger allerede har vært mottakere.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Begunstiget Bank

Bankens mottaker kan være helt forskjellige ansikter. Mottakeren er et ganske bredt konsept, faktisk er det i hovedsak forstått av enhver person som drar nytte av en kommersiell transaksjon. Det er slike transaksjoner når begge parter nytte, ofte slike transaksjoner kalles gjensidig og kompensert, men det er verdt å vurdere at det ikke er vanligvis. I salgskontrakten, for eksempel, er det ingen mottakere, da det i hovedsak er utveksling av penger for varene, men faktisk faktisk, er mottakeren kjøperen hvis han har nytte av varer.

Men ikke forgjeves mottakerne vises i banker. Her finner dette konseptet ganske ofte. Over, sa vi at mottakerne kan være helt forskjellige fag, vil vi analysere hvilken av dem.

Så antar vi å gå til banken for å få et lån. Vi tar for eksempel 100 tusen rubler på 10% per år. Som et resultat må vi banken på 110 tusen rubler i året. Det viser seg at mottakerbanken, siden det er han som drar nytte av denne transaksjonen, og vi bruker bare bankene penger til en viss periode.

Men det er en omvendt situasjon når vi for eksempel gir bidrag til banken. Her er mottakeren helt endret. Hvis vi i det første tilfellet ga interessen til banken, nå, tvert imot, gir banken oss interesse. Det viser seg at her bare er vi en mottaker.

Men ikke alltid mottakerne er bare deltakere i kredittforbindelser. Som vi har sagt, kan en mottaker være helt ansikt. Så, for eksempel, enkeltpersoner kan ta et lån til fordel for en annen person. Det vil si at tre personer deltar i forhold til lånets betaler, mottaker av lånet og banken. Formelt vil mottakeren være en låne mottaker, men faktisk er det to av dem, siden banken også vil være en mottaker.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Mottaker i en betalingsordre

Betalingsordren er trolig det vanligste dokumentet der mottakerne alltid er tilstede. Det vil si at det alltid er en mottaker her, siden den er betalt for varer eller tjenester. Seilet noe selskapsprodukt - hun er en mottaker, hun hadde en slags tjeneste - igjen, hun er mottaker.

I Betalingsordren som reglene deltar to parter, betaler og mottaker. Det vil si at en av dem betaler noen konto, og de andre fordelene. Betalingen indikerer alltid to sider, deres kontoer og detaljer.

Strengt tatt, 4 personer på en gang delta i betalingen. Personer har noen av deres separate kontoer, alle kontoer er i banker. Derfor har avsenderen faktisk sin egen konto i banken, hvorav betalingen sendes til mottakeren som mottar penger til sin bank i banken.

Så, vi vil finne ut hvem som er den. Anta at den enkelte entreprenør A. bestemte seg for å betale for forsyningen med selskapet "selskap". Den bruker sin nåværende konto for overføring av midler til oppgjørskontoen til selskapet LLC. Det viser seg at borgeren har en beslutning om å oversette penger, så blir pengene overført til selskapet "selskap" og selskapet blir en mottaker, det vil si mottakeren. I disse bankforholdene vil mottakeren også være en mottaker, det vil si mottakerbanken i disse juridiske relasjonene. Om hva en mottaker bank vil vi forstå nedenfor.

Dokumentene er vanligvis ikke skrevet, hvem er en mottaker, og som ikke er, er det vanligvis klart fra essensen av betalingsdokumentet selv. Tydeligvis er mottakeren den som vil være til nytte, noe som betyr at mottakeren er.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Årsaker til oppdrag til gunstige eiere

Det er vanligvis tatt for å tildele endelige mottakerne, det vil si gunstige eiere. I en stor transaksjon av mottakerne kan det være flere, og de kan være konsekvente. For eksempel selger produsenten en viss mengde varer til leverandøren, og leverandøren videreselger dette produktet til tredjeparter. Førstegangen vil være leverandøren, da den har hatt nytte av produserte produkter, vil den endelige mottakeren være produsenten.

Også den bienniske eieren kalles vanligvis eierne av selskapet. I et stort offentlig aksjeselskap kan det være et stort antall mottakere, det koster å ta minst til og med aksjer som ikke har en kontrollerende innsats. De er mottakere for aksjer, fordi de mottar utbytte. Samtidig er det eiere med kontrollpakker, det vil si at de har rett til å håndtere denne organisasjonen. Som et resultat vil de være gunstige eiere, da de egentlig er selskapets ytelsesinnehavere. Hvilken fortjeneste avhenger av hvordan resultatet vil motta hvor mye som skal gå til utbytte, hva som vil være den videre politikken i selskapet.

Mottakeren eier er i hovedsak innehaveren av fordelen. Det vil si at denne fordelen selv avhenger av det. Hvis mottakerne ikke mottar fordeler, er de andre mottakerne, som var direkte avhengige av beslutninger fra eieren av dette selskapet, det er usannsynlig å motta.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Begunstiget Bank

Så snakket vi om betalingsdokumenter over, og hvordan betalinger er gjort. Vi konkluderte med at banken der mottakerens nåværende konto er lokalisert, er Benifitz. Faktisk er banken ikke noen fordel i bokstavelig forstand, da pengene faktisk ikke er han, men mottakeren, likevel representerer han interessene til mottakeren han er Benified.

Strengt sett er banken i det minste ikke direkte, men har fortsatt en fordel. Bankene er alltid avhengige av antall midler i sine kunders regnskap. I bankene løper penger aldri på ett sted, de er konstant i en sirkulasjon, og når noen fjerner penger, sier figurativt å "trekke ut" fra syklusen. Så, pengene du legger og pengene du fjernet i essens er forskjellige penger, siden lån allerede er utstedt til pengene dine, blir investeringer laget etc. Samtidig gir banken deg penger som han står til rådighet.

Banken kalles mottaker nettopp i dette tilfellet. Likevel, i dag, ifølge kontoen din, kan det være en mottaker, og i morgen av avsenderen. Mottakeren er en status i henhold til en kontrakt, fullt fordelaktige organisasjoner er vanskelige å komme opp med. Selv midler som mottar penger fra mennesker, er ikke mottakere i mange transaksjoner når for eksempel betaler for veldedighetskostnader.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Hva er mottakere

I forhold til kommersielle bedrifter er det planlagt at begge parter vil være til nytte, så konseptet vurderes vanligvis i sammenheng med en kontrakt. Hvis vi snakker om kontrakter mellom organisasjonen og den enkelte, i ulike situasjoner, i ulike stadier av gjennomføringen av kontrakten, anses begge parter som mottakere.

Mottakeren er en nøkkelperson i kontraktsforhold.

Mottakerne er en stor mengde i et bredt utvalg av sfærer. Så, for eksempel med den forsikrede bilen, vil Osago-mottakeren være den som mottar forsikring, det vil si den som er offer i en ulykke. Noen ganger er noen transaksjoner, mottakeren ikke er åpenbar, det vil si at hvert selskap mottar noe fortjeneste, men hvem er den viktigste mottakeren til ukjente, siden selskapet kan håndtere halvfaglig virksomhet.

Listen kan fortsette. Overalt er nøkkelen tilstedeværelsen av en bestemt person eller organisasjon og visse forhold når det er fordeler fra den tidligere konkluderte avtalen (noen ganger med juridisk oppføring i arven, når en hel kjede av mottakerne kan opprettes).

I hverdagen bruker folk ofte ord som eier, grunnlegger av virksomhet og andre kilder som maksimerer fortjenesten. En av de typiske mottakerne er banker - organisasjoner som er utstedt lån ved å akseptere innskudd utelukkende på grunnlag av å skaffe fordeler fra alle nåværende finansielle transaksjoner.

Fremhev kjederen av eiere, inkludert mottakerne, for å identifisere personer som har visse rettigheter og forpliktelser. Fra staten vil de bare motta beskyttelse hvis de er registrert som virkelige bedriftseiere eller aksjer.

Rettighetene og forpliktelsene til mottakeren bestemmes av traktaten.

Grunnleggende rettigheter til mottakeren:

  1. Å avhende aksjer i selskapet der det er en medstifter, inkludert retten til å selge, ofre, bytte sine egne eiendeler uten samtykke fra andre bedriftseiere.
  2. Tilordne, avvise og kontrollere handlingene til generaldirektøren.
  3. Stem på beslutninger på føttene i grunnleggere / styremedlemmer i forhold til andelen i virksomheten.
  4. Motta inntekter avhengig av din deltakelse i den generelle virksomheten.

Den samme listen inneholder muligheten for å utnevne den nominelle eieren av selskapet, som representerer interessene til den endelige mottakeren i selskapet. Men alle ansvarsområder kan ikke tilordnes det. Dermed er den sanne bedriftseier forpliktet til å betale skatt fra all fortjeneste uten å skifte ansvar for nominelle ansatte.

Listen over ansvar inkluderer behovet for å gi reell informasjon om deg selv (på anmodning fra myndigheter, banker, andre finansinstitusjoner). Og denne tjenesten begynner med kravene til statlig registrering. Ønsket om å forbli i skyggen for mottakeren kan være fulle. Slike brudd tyder på en administrativ straff på opptil 500 tusen rubler.

I forsikringssystemet kan mottakeren være både den forsikrede og personen som er angitt i kontrakten eller anskaffe en slik rett i samsvar med loven. Valget av den forsikrede av mottakeren blir minst en person, i det minste en organisasjon. Vanskeligheter med definisjonen av mottakeren i tilfelle forsikrede anledninger vanligvis ikke oppstår, noen ganger er det nødvendig å håndtere forsikringsselskapets uvillighet til å betale den nødvendige kompensasjonen.

Når du gjør forsikringen, bestemmer kontrakten mottakeren.

Mottakerettigheter:

  1. Krever ikke-avsløring av informasjon mottatt fra det.
  2. Ta kontakt med din beskyttelse mot vilkårene i kontrakten som er angitt i politikken.
  3. Krever kompensasjon for skade i forhold til forsikringsbeløpet.
  4. Nekte deres rettigheter, blant annet å motta kompensasjon fra forsikringsselskapet i tilfelle tap eller død av den forsikrede eiendommen.

Du kan la dine rettigheter være uendret bare når du oppfyller forpliktelsene i forsikringen. Typiske forhold inkluderer vanligvis behovet for å gjøre en rekke engangs- / regelmessige betalinger for å umiddelbart informere forsikringsselskapet om endringer i alle betydelige forhold for utnyttelse av den forsikrede eiendommen. Ansvaret omfatter også overføring av nødvendige forsikringsselskap av dokumenter i form av bevis på forekomsten av den forsikrede hendelsen, bekreftelse av mangel på feil av mottakeren.

De mest kontroversielle problemene oppstår når de implementerer retten til å arve eiendeler. Her blir potensielle mottakerne ofte overfor mange problemer, hele kjedemottakers kjeder, arrangert i kø, motsette seg deres interesser. De må vanligvis beskyttes i retten.

Det er åpenbare grunner til at å finne den endelige mottakeren i arvelige relasjoner er så vanskelig. I løpet av livet kan en person omdirigere sin eiendom på tredjepartspersoner til å betale mindre skatt innenfor rammen av kommersielle aktiviteter, eller ikke vise sine eiendeler av andre grunner. I tillegg, hvis det er et stort antall arvinger, spesielt når eiendommen er ganske verdifull, er fakta om fôringen av dokumentasjonen ikke utelukket. Det skjer at eiendommen ikke bare var eid av den avdøde, noe som betyr at det vil være problemer med å løse problemer som noen deler skal rettes.

Det er verdt å forstå at mottakerne også har risiko. I ett tilfelle er de knyttet til den vanlige entreprenørrisikoen, når fordelen kan reduseres på grunn av noen form for kostnader. I andre tilfeller, for eksempel, i tilfelle av en arv, kan risiko reduseres dersom testatoren utarbeidet dokumenter på forhånd at spørsmålet om arv vil bli løst. Men det er ingen kontrovers, siden det er arvinger som i alle fall skal stole på visse eiendommer.

Бенефициар что это такое простыми словами - кто таковым является

Beskyttelse av rettighetene til fordelingen

Beskyttelse av rettighetene til mottakerne går også som enhver annen beskyttelse av rettigheter i sivilretten. Det er verdt å forstå at situasjoner som anses i sivilrett, er ganske ofte knyttet til mottakerne, så det er vanskelig å skille disse rettighetene i en egen gruppe. Så, for eksempel, hvis vi snakket med bytte av utveksling, ifølge hvilken det ikke er noen mottakere (formelt), vil beskyttelsen av rettigheter bli holdt, så vel som om det var en avtale med mottakeren. Det er imidlertid verdt å forstå at mottakerne er forskjellige, og for eksempel vil eiere av aksjer bli beskyttet av en måte, og mottakeren under kontrakten er på en helt annen måte.

Naturligvis, for å forsvare seg for slike rettigheter i slike tilfeller, er det en presentasjon av kontrakten, som sender krav og appellerer til retten. Her, igjen, er prosedyren for øyeblikkene om den tradisjonelle. Hvis ansiktet ikke hadde til hensikt, som skulle oppnås, er det åpenbart at det tvunget til denne legitime måtene.

Typiske saker som myndighetene må håndtere på:

  1. Selskapet utfører ulovlige aktiviteter, inkludert mangel på lisenser, andre tillatelser, truer store bøter og suspensjon av selskapets aktiviteter i lang tid.
  2. Betydelig reduksjon i medgrunnsrettigheter i styret.
  3. Gjemmer reell fortjeneste, produksjonsnivå for å redusere påløpte inntekter på verdipapirer, dele i virksomheten.
  4. Forsettlig stillhet av eksterne faktorer, som fører til vanskeligheter i implementeringen av selskapets hovedaktivitet (klimatiske, teknologiske, lovgivningsmessige tiltak).

De eneste unntakene i hele identifikasjonssystemet til mottakerne er ideelle organisasjoner (frivillige organisasjoner). Ved lov er det forbudt å engasjere seg i aktiviteter knyttet til virksomheten, det vil si at de ikke kan dra nytte av sitt arbeid. Målene og målene for slike organisasjoner består vanligvis i offentlige hendelser og etableringen av ulike foreninger, fagforeninger rettet mot veldedighet, vitenskapelige, sosiale mål.

Men, til tross for den faktiske tilgjengeligheten av inntekt, kan mottakeren for definisjon ikke være i den. Alle penger mottatt fra selskapets aktiviteter bør brukes til å støtte arbeidet, godtgjørelsen til arbeidstakere og betaling for tredjepartstjenester. Når "overskudd" vises, kan tilsynsmyndighetene bli tvunget til å lukke selskapet på grunn av brudd på nøkkelprinsippet - mangelen på kommersielle aktiviteter.

Delvis mottakerne kan betraktes som arbeidere som jobber med lønn de mottar. Men de er ikke loven, fordi fortjenesten blir brukt på målrettede hendelser, og betalingen av godtgjørelse til arbeidskraft er en nødvendig konsekvens.

Faktisk er beskyttelsen av rettighetene til mottakerne ikke noe mer enn beskyttelsen av rettighetene til den ene siden av en bestemt avtale. Ofte kan mottakeren for eksempel ikke betale midler, det vil si mottakeren i hovedsak ikke nytte av denne transaksjonen av en eller annen grunn. I denne forbindelse, ikke rart utseendet på søksmål.

Mottaker eier (også Mottaker eier ) - Dette er en person eller flere personer som direkte eller indirekte eier en juridisk enhet eller har en betydelig innvirkning på å gjøre løsninger. Den fordelaktige eieren kan ikke være oppført i høyre punktokumenter, samtidig som de er den faktiske eieren av alle eiendeler og dra nytte av organisasjonens aktiviteter, uten å oppdage sin identitet.

Mottakerne er ofte skjult bak en kjede fra nominelle firmaer og styremedlemmer, som kan brukes til ulovlige formål, for eksempel for hvitvasking av inntekt oppnådd av kriminell, finansiering av terrorisme, korrupsjon. For juridiske formål kan slike eiere gjemme identiteten for skatteplanlegging.

Mottakereiere i Russland [redigere | Kode ]

Den juridiske konsolideringen av den fordelaktige eieren dukket opp i loven i 2013, mens en tilnærming til definisjonen av et felles lovsystem ble lånt. Før dette, konseptene til den kontrollerende personen, kan en tilknyttet og interessert person bli funnet i litteraturen. Alle av dem ligner prinsippet om at de tilskriver personer som har innvirkning på beslutningen, men hver av dem har funksjoner som ikke tillater å tolke konseptet nøyaktig.

I 2012 hadde situasjonen allerede oppstått da motparter av organisasjoner med statlig deltakelse mottok kravene til avsløringen av de endelige eierne. Men siden kravene til informasjon og selve konseptet av mottakerne ennå ikke har blitt innfelt, har prosessen med å skaffe data og deres analyse ikke brakt de forventede resultatene [en] . Impetus for å endre lovgivningen var behovet for å bringe lovgivningen i tråd med kravene i FATF.

Federal lov på 07.08.2001 nr. 115-fz "på motgangsgalisering (hvitvasking) av inntekter mottatt av kriminell, og finansieringen av terrorisme" identifiserte den fordelaktige eieren som "en person, som til slutt direkte eller indirekte (gjennom tredjeparter) eier (har mer enn 25 prosent i hovedstaden) på mer enn 25 prosent i kapital) er en juridisk enhet eller evnen til å kontrollere klientens handlinger " [2] . Mottakerne i Russland har ingen rettigheter eller ansvar knyttet til sin posisjon.

«Vi har det samme som skyggebransjen, og de endelige mottakerne vil ikke kjenne dem i Russland. Enig, det er veldig praktisk å leve og få skyggeinntektene, og vite at ingen finner deg, og pengene droppet. A. G. Siluanov, finansminister av den russiske føderasjonen [3] »

Direkte eller indirekte innflytelse på beslutninger av en juridisk eller individ er implementert i forhold til gjennomføringen av transaksjoner, som identifiserer deres essensielle forhold, finansielle transaksjoner, for å godkjenne størrelsen på ansiktetes inntekt. Faktorer for å tildele en person til gunstige eiere kan være forskjellige.

I mai 2014 foreslo Russlands regjering de autoriserte organene å utvikle muligheten for å introdusere mottakernes register for å åpne de endelige eierne av organisasjoner, kampen mot skatt, finansiering av terrorisme. Så langt er det ikke kjent som formatinformasjon vil bli utvekslet. [fire]

Identifikasjon av gunstige eiere [redigere | Kode ]

Organisasjoner som utfører transaksjoner med kontanter og eiendom, bør identifisere mottakereiere, oppdatere informasjon om dem, gi informasjon om forespørsler fra autoriserte organer. I tilfelle at mottakereieren ikke vil bli installert, kan den eneste lederen av organisasjonen bli anerkjent. Dermed faller nesten ethvert selskap som har en bankkonto under identifikasjonshandlinger. Banker og andre kredittorganisasjoner gjør i sin tur alvorlig innsats for å søke etter den endelige bedriftseieren, mens de kan bruke noen kilder til informasjon om gunstige eiere - ulike registre, databaser, informasjon fra motparter [fem] . Loven som svar forplikter organisasjonen til å gi de nødvendige dokumentene.

Kundeidentifikasjonsbanker kan ikke holde hvis organisasjoner utfører operasjoner med beløpene på mindre enn 15 tusen rubler. Identifikasjon er også ikke gjort i forhold til statlige myndigheter og lokale selvstyre, ekstrabudgetariske midler, i forhold til selskaper eller organisasjoner med en del av statlig deltakelse på mer enn 50% av aksjene, internasjonale organisasjoner, utenlandske land og utstedere av verdipapirer innrømmet å organisere handel og noen andre.

For å identifisere fordelaktige eiere må juridiske enheter gi opplysninger om organisasjonens navn, vertshuset, statsregistreringsstedet og annen informasjon. Enkeltpersoner, avslører informasjon om seg selv, gi data navn, statsborgerskap, fødselsdato, detaljer om et dokument som bekrefter identiteten, dataene til et migreringskort eller et annet dokument som bekrefter retten til å bo i Russland, adresse på bostedet Eller sted for opphold, Inn.

Informasjon om gunstige eiere er oppdatert minst en gang i året. Hvis organisasjonen som utfører monetære operasjoner, tviler på lydens lojalitet, utføres en ekstraordinær sjekk innen 7 dager.

I fremmed praksis ble det ikke dannet en klar og eliminert motsetningene til listen over rettigheter og krefter der man kan identifisere den gunstige eieren [6] . Separasjonen på den nominelle eieren, som er eier av bestanddel dokumenter og fordelaktig, som faktisk forvalter selskapet, sletter grensene og tillater ikke å forstå graden av ansvar for organisasjonens handlinger.

Den første omtale av begrepet "mottakerinnehaver" dukket opp i 1966 i protokollen undertegnet av USA og Storbritannia som et supplement til den bilaterale avtalen fra 1945. Inntektsskatt. Også om skatteforhold i OECD-modellen i 1977 ble kravene til fordelaktig eierskap vurdert. I fremtiden ble modellkonvensjonen supplert med etableringen av rollen som mellommenn i gunstige aktiviteter, og klargjør begrepet eier og egenskapene til bruken av prinsippene om mottakerne. [7]

В USA. Det er ingen klar definisjon av den gunstige eieren, men de kan være den som har evnen til direkte eller indirekte stemme, avhende og håndtere avstemning eller avhende aksjer. Den fordelaktige eieren er forpliktet til å avsløre informasjon om seg selv hvis eierskapet til verdipapirer i en hvilken som helst klasse overstiger mer enn 5%. Formelt bestemmer eieren seg selv, tilskrevet seg til en slik kategori eller ikke.

В Kina Det er en begrep "faktisk leder", som er innenfor betydningen av mottakerens eier. En slik person er ikke en deltaker (aksjonær) i selskapet, men det er i stand til å faktisk utføre kontroll over selskapets virksomhet gjennom investeringer, avtaler eller andre avtaler.

В Dani. Mottakerne er anerkjent som en person som kan avhende midlene mottatt uavhengig, og ikke en person som er en mellomliggende lenke.

В Canada Det er ingen definisjon av den gunstige eieren, men det er en rettslig praksis med bruk av terminologi av OECD-modellkonvensjonen.

Tredje direktiv for EU (2005/60 / EU) anerkjenner mottaker eieren En person eller enkeltpersoner som fullt ut styrer klienten og / eller en person, på hvis vegne av en avtale er gjort eller aktiviteter utføres, mens personen må ha en andel på 25% av aksjene + 1 i forhold til bedriftsenheter eller besittelse fra 25% av eiendommen og mer i forhold til midler og tillit [en] .

FATF. Anerkjenner den gunstige eieren som en person som eier eller styrer organisasjonen og / eller individuell beslutningsprosess [8] .

Det er ingen unambiguous offisiell definisjon av mottakerne i russisk lovgivning. Moderne økonomisk ordbok tolkes av dette begrepet som følger: "En person som er beregnet for pengene betaling; Mottakerpenger, fordeler, fortjeneste, inntekt. "

Den eneste definisjonen som finnes i den nåværende lovgivningen er i den sivile koden. Dette er den som mottar en viss mengde fra garantisten.

Til tross for dette, i offisielle dokumenter, blir begrepet "mottakeren" ofte brukt nettopp i den betydning at den økonomiske ordboken gir det er mottakeren. I en av beslutningen i den russlands regjering benyttes ordet i en lignende sammenheng: "Federal Executive Body som er autorisert innen tollen", er mottakeren av toll, det vil si som til sluttpengene vil falle.

I det betydning "mottaker" Ordet behandler også sentralbanken. Ofte samme logikk guidet og media : Avisens artikkel "Vedomosti" "Den viktigste mottakeren av guvernørvalget var LDPR »Mottakeren er en mottaker.

En annen felles verdi er den virkelige eieren av ethvert selskap som mottar inntekt fra sine aktiviteter. For å løse den konstitusjonelle retten er mottakeren eieren, en person som faktisk kontrollerer bedriften. Også vurdere og media - For eksempel, Kommersant. Og i sentralbanken bruker noen ganger begrepet "mottakeregenskap" når de mener en person som er den ultimate eieren av selskapet.

Mottakerinnehaver og mottaker

Begrepet "mottaker" har ikke en lovgivningsmessig definisjon, men det er en "mottaker" og "gunstig eier", som er deklert i loven "på å motvirke legalisering (hvitvasking) av inntekt oppnådd av kriminell og finansiering av terrorisme". Sant, disse er ikke synonymer: både og den andre mottar fortjenesten fra selskapet, men mottakeren er den som eier et minimumskvart i den totale andelen. Med andre ord, hvis du kjøper en andel Gazprom, blir en mottaker, og hvis 30% er en gunstig eier. Hvem er mottaker, i dette dokumentet er heller ikke skrevet.

Ansvar for gunstige eiere

Staten ønsker å vite hvem som eier selskaper, så lederne av Jurlitz har rett til å være interessert i deres grunnleggere som fungerer som en mottaker eier av selskapet. Selskapet er forpliktet en gang i året informasjon om gunstige eiere. Videre må disse dataene bekreftes av dokumenter. Skatten til enhver tid kan spørre hvem den virkelige eieren av selskapet og regissøren må svare på dette spørsmålet.

Informasjon om mottakere

Dataene på eierne av organisasjonen finner du på skattesiden. Her finner du informasjon om grunnleggerne eller aksjonærene i Jurlitz, hvis du kjenner navnet på organisasjonen, dens Vertshus eller Ogn. . I tillegg er det betalte baser av selskaper hvor data samles ikke bare om eierne, men også på tilknytning til selskaper, deres inntekt. For eksempel, "SPARK-INTERFAX" eller "CARDOTEK-RU".

Добавить комментарий